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| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 310 000.00 | | 310 000.00 | 310 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 13 031.00 | 3 270.00 | 9 761.00 | 13 031.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 323 031.00 | 3 270.00 | 319 761.00 | 323 031.00 |
060 Stock marchandises | 3 800.00 | | 3 800.00 | 3 800.00 |
084 Disponibilités | 4 694.00 | | 4 694.00 | 4 694.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 8 494.00 | | 8 494.00 | 8 494.00 |
110 Total général Actif | 331 525.00 | 3 270.00 | 328 254.00 | 331 525.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 5 000.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 3 602.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 8 602.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 205 239.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 7 996.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 76 140.00 | | |
172 Autres dettes | | | 106 417.00 | |
176 Total des dettes | | | 319 652.00 | |
180 Total général Passif | | | 328 254.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 323 031.00 | |
AH Fonds commercial | 310 000.00 | | 310 000.00 | 310 000.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 33 171.00 | 12 225.00 | 20 946.00 | 33 171.00 |
BJ TOTAL (I) | 343 171.00 | 12 225.00 | 330 946.00 | 343 171.00 |
BT Marchandises | 10 100.00 | | 10 100.00 | 10 100.00 |
BZ Autres créances | 13 470.00 | | 13 470.00 | 13 470.00 |
CF Disponibilités | 4 656.00 | | 4 656.00 | 4 656.00 |
CJ TOTAL (II) | 28 226.00 | | 28 226.00 | 28 226.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 371 397.00 | 12 225.00 | 359 172.00 | 371 397.00 |
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| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 236 317.00 | | | 236 317.00 |
230 Autres produits | 532.00 | | | 532.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 236 849.00 | | | 236 849.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 90 828.00 | | | 90 828.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -3 800.00 | | | -3 800.00 |
242 Autres charges externes. | 80 361.00 | | | 80 361.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 284.00 | | | 284.00 |
250 Rémunérations du personnel | 45 969.00 | | | 45 969.00 |
252 Charges sociales | 7 641.00 | | | 7 641.00 |
254 Dotations aux amortissements | 3 270.00 | | | 3 270.00 |
262 Autres charges | 420.00 | | | 420.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 224 972.00 | | | 224 972.00 |
270 Résultat d’exploitation | 11 877.00 | | | 11 877.00 |
294 Charges financières | 7 599.00 | | | 7 599.00 |
300 Charges exceptionnelles | 40.00 | | | 40.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 636.00 | | | 636.00 |
310 Bénéfice ou perte | 3 602.00 | | | 3 602.00 |
DA Capital social ou individuel | 5 000.00 | | | 5 000.00 |
DD Réserve légale (1) | 500.00 | | | 500.00 |
DH Report à nouveau | 3 102.00 | | | 3 102.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | 2 915.00 | | | 2 915.00 |
DL TOTAL (I) | 11 517.00 | | | 11 517.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 171 649.00 | | | 171 649.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 86 759.00 | | | 86 759.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 12 461.00 | | | 12 461.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 46 684.00 | | | 46 684.00 |
DZ Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | 30 101.00 | | | 30 101.00 |
EC TOTAL (IV) | 347 654.00 | | | 347 654.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 359 172.00 | | | 359 172.00 |
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| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
402 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 310 000.00 | | | 310 000.00 |
452 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | 13 031.00 | | | 13 031.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 323 031.00 | | | 323 031.00 |
FA Ventes de marchandises | 249 075.00 | | 249 075.00 | 249 075.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 249 075.00 | | 249 075.00 | 249 075.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 280.00 | |
FQ Autres produits | | | 30.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 249 385.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 87 558.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -6 300.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 80 499.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 5 363.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 56 939.00 | |
FZ Charges sociales | | | 4 370.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 8 955.00 | |
GE Autres charges | | | 457.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 237 840.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 11 545.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 6 827.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 6 827.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -6 827.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 4 718.00 | |
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| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 1 289.00 | | | 1 289.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 1 289.00 | | | 1 289.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -1 289.00 | | | -1 289.00 |
HK Impôts sur les bénéfices | 514.00 | | | 514.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 249 385.00 | | | 249 385.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 246 470.00 | | | 246 470.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | 2 915.00 | | | 2 915.00 |
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| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 323 031.00 | | 21 140.00 | 323 031.00 |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | 1 000.00 | 343 171.00 | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 310 000.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | 1 000.00 | 33 171.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 310 000.00 | | | 310 000.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 13 031.00 | | 21 140.00 | 13 031.00 |
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| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 3 270.00 | 8 955.00 | | 3 270.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 3 270.00 | 8 955.00 | | 3 270.00 |
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| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 12 461.00 | 12 461.00 | | 12 461.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 21 269.00 | 21 269.00 | | 21 269.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 18 045.00 | 18 045.00 | | 18 045.00 |
8E Impôts sur les bénéfices | 3 223.00 | 3 223.00 | | 3 223.00 |
8J Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | 30 101.00 | 30 101.00 | | 30 101.00 |
VH Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 171 649.00 | 171 649.00 | | 171 649.00 |
VI Groupe et associés | 86 759.00 | 86 759.00 | | 86 759.00 |
VJ Emprunts souscrits en cours d’exercice | 36 434.00 | | | 36 434.00 |
VK Emprunts remboursés en cours d’exercice | 70 025.00 | | | 70 025.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 13 470.00 | 13 470.00 | | 13 470.00 |
VW T.V.A. | 4 147.00 | 4 147.00 | | 4 147.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 347 654.00 | 347 654.00 | | 347 654.00 |
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| 11 - Affectation du résultat et informations diverses | Montant pour l'année N | Montant pour l'année N-1 | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
9Z Autres impôts, taxes et versements assimilés | 5 363.00 | | | 5 363.00 |
SS Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) | -13.00 | | | -13.00 |
ST Autres comptes | 43 357.00 | | | 43 357.00 |
XQ Location, charges locatives et de copropriété | 33 182.00 | | | 33 182.00 |
YT Sous‐traitance | 3 972.00 | | | 3 972.00 |
YX Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 | 5 363.00 | | | 5 363.00 |
ZJ Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 | 80 499.00 | | | 80 499.00 |