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| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
AH Fonds commercial | 41 500.00 | 41 500.00 | | 41 500.00 |
AR Installations techniques, matériel et outillage industriels | | | | |
AT Autres immobilisations corporelles | 3 209.00 | 2 492.00 | 717.00 | 3 209.00 |
BD Autres titres immobilisés | | | | |
BH Autres immobilisations financières | 585.00 | | 585.00 | 585.00 |
BJ TOTAL (I) | 45 400.00 | 43 992.00 | 1 409.00 | 45 400.00 |
BL Matières premières, approvisionnements | | | | |
BN En cours de production de biens | 36 500.00 | | 36 500.00 | 36 500.00 |
BR Produits intermédiaires et finis | 154 402.00 | 140 000.00 | 14 402.00 | 154 402.00 |
BT Marchandises | 29 604.00 | | 29 604.00 | 29 604.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 30 694.00 | 14 337.00 | 16 357.00 | 30 694.00 |
BZ Autres créances | 7 454.00 | | 7 454.00 | 7 454.00 |
CF Disponibilités | 8 489.00 | | 8 489.00 | 8 489.00 |
CH Charges constatées d’avance | | | | |
CJ TOTAL (II) | 267 143.00 | 154 337.00 | 112 806.00 | 267 143.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 312 543.00 | 198 328.00 | 114 215.00 | 312 543.00 |
CP Parts à moins d’un an | 585.00 | | | 585.00 |
CU Autres participations | 107.00 | | 107.00 | 107.00 |
CX Frais de développement ou de recherche et développement | | | | |
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| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
DA Capital social ou individuel | 445 870.00 | 445 870.00 | | 445 870.00 |
DD Réserve légale (1) | 1 877.00 | 1 877.00 | | 1 877.00 |
DG Autres réserves | 35 660.00 | 35 660.00 | | 35 660.00 |
DH Report à nouveau | -2 958 109.00 | -2 082 694.00 | | -2 958 109.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | -128 524.00 | -875 415.00 | | -128 524.00 |
DK Provisions réglementées | | 199 474.00 | | |
DL TOTAL (I) | -2 603 226.00 | -2 275 228.00 | | -2 603 226.00 |
DN Avances conditionnées | 400 000.00 | 400 000.00 | | 400 000.00 |
DO TOTAL (II) | 400 000.00 | 400 000.00 | | 400 000.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 166 133.00 | 230 132.00 | | 166 133.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 2 129 612.00 | 2 281 787.00 | | 2 129 612.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 2 724.00 | 93 290.00 | | 2 724.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 18 972.00 | 62 546.00 | | 18 972.00 |
EA Autres dettes | | 75.00 | | |
EC TOTAL (IV) | 2 317 441.00 | 2 667 830.00 | | 2 317 441.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 114 215.00 | 792 602.00 | | 114 215.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 103 387.00 | 240 025.00 | | 103 387.00 |
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| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
FA Ventes de marchandises | 41 344.00 | 2 105.00 | 43 449.00 | 41 344.00 |
FD Production vendue biens | 368 152.00 | | 368 152.00 | 368 152.00 |
FG Production vendue services | 4 996.00 | | 4 996.00 | 4 996.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 414 492.00 | 2 105.00 | 416 597.00 | 414 492.00 |
FM Production stockée | | | -199 400.00 | |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 361 450.00 | |
FQ Autres produits | | | 1.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 578 648.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 15 518.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | 14 434.00 | |
FU Achats de matières premières et autres approvisionnements | | | 209.00 | |
FV Variation de stock (matières premières et approvisionnements) | | | 297 555.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 29 405.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 4 202.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 37 538.00 | |
FZ Charges sociales | | | 14 484.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 155 466.00 | |
GB Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux provisions | | | 41 500.00 | |
GC Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions | | | 2 213.00 | |
GE Autres charges | | | 18.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 612 542.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | -33 894.00 | |
GJ Produits financiers de participations | | | 4.00 | |
GN Différences positives de change | | | 449.00 | |
GP Total des produits financiers (V) | | | 453.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 23 515.00 | |
GS Différences négatives de change | | | | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 23 515.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -23 061.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | -56 955.00 | |
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| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
A1 ACTIF ‐ Placements | 7 156.00 | 21 407.00 | | 7 156.00 |
HA Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 9 604.00 | 135.00 | | 9 604.00 |
HB Produits exceptionnels sur opérations en capital | 32 000.00 | | | 32 000.00 |
HC Reprises sur provisions et transferts de charges | 199 474.00 | | | 199 474.00 |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 241 078.00 | 135.00 | | 241 078.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 2 404.00 | 2 910.00 | | 2 404.00 |
HF Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 17 000.00 | | | 17 000.00 |
HG Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | 293 242.00 | 16 857.00 | | 293 242.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 312 647.00 | 19 767.00 | | 312 647.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -71 569.00 | -19 632.00 | | -71 569.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 820 179.00 | 55 009.00 | | 820 179.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 948 703.00 | 930 424.00 | | 948 703.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | -128 524.00 | -875 415.00 | | -128 524.00 |
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| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 1 352 291.00 | | | 1 352 291.00 |
CZ ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche | 1 128 178.00 | | | 1 128 178.00 |
I2 DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières | | 300.00 | | |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | 3 000.00 | 692.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | 1 306 891.00 | 45 400.00 | |
IN DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche | | 1 128 178.00 | | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | 17 000.00 | 41 500.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | 158 714.00 | 3 209.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 58 500.00 | | | 58 500.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 161 922.00 | | | 161 922.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 3 692.00 | | | 3 692.00 |
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| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 840 674.00 | 448 709.00 | 1 286 891.00 | 840 674.00 |
CY AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche | 680 441.00 | 447 737.00 | 1 128 178.00 | 680 441.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 160 234.00 | 972.00 | 158 714.00 | 160 234.00 |
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| 7 - Provisions | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
3Z Total Provisions réglementées | 199 474.00 | | 199 474.00 | 199 474.00 |
6A sur immobilisations – incorporelles | | 41 500.00 | | |
6N Sur stocks et en cours | 494 294.00 | | 354 294.00 | 494 294.00 |
6T Sur comptes clients | 12 124.00 | 2 213.00 | | 12 124.00 |
7B Total Provisions pour dépréciation | 506 418.00 | 43 713.00 | 354 294.00 | 506 418.00 |
7C TOTAL GENERAL | 705 892.00 | 43 713.00 | 553 768.00 | 705 892.00 |
UE dont dotations et reprises : ‐ d’Exploitation | | 43 713.00 | 354 294.00 | |
UJ ‐ Exceptionnelles | | | 199 474.00 | |
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| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8A Emprunts et dettes financières divers | 15 248.00 | 15 248.00 | | 15 248.00 |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 2 724.00 | 2 724.00 | | 2 724.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 3 206.00 | 3 206.00 | | 3 206.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 3 397.00 | 3 397.00 | | 3 397.00 |
UT Autres immobilisations financières | 585.00 | 585.00 | | 585.00 |
UX Autres créances clients | 13 527.00 | 13 527.00 | | 13 527.00 |
VA Clients douteux ou litigieux | 17 167.00 | 17 167.00 | | 17 167.00 |
VB T. V. A. | 437.00 | 437.00 | | 437.00 |
VC Groupe et associés | 2 233.00 | 2 233.00 | | 2 233.00 |
VH Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 166 133.00 | 64 210.00 | 101 924.00 | 166 133.00 |
VI Groupe et associés | 2 114 364.00 | 2 233.00 | 600 000.00 | 2 114 364.00 |
VK Emprunts remboursés en cours d’exercice | 78 788.00 | | | 78 788.00 |
VP Divers | 4 694.00 | 4 694.00 | | 4 694.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 8 984.00 | 8 984.00 | | 8 984.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 90.00 | 90.00 | | 90.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 38 733.00 | 38 733.00 | | 38 733.00 |
VW T.V.A. | 3 384.00 | 3 384.00 | | 3 384.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 2 317 441.00 | 103 387.00 | 701 924.00 | 2 317 441.00 |