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| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 70 000.00 | | 70 000.00 | 70 000.00 |
014 Immobilisations incorporelles – Autres | 390.00 | 390.00 | | 390.00 |
028 Immobilisations corporelles | 3 772.00 | 1 066.00 | 2 706.00 | 3 772.00 |
040 Immobilisations financières | 80.00 | | 80.00 | 80.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 74 242.00 | 1 456.00 | 72 786.00 | 74 242.00 |
060 Stock marchandises | 34 681.00 | 9 368.00 | 25 313.00 | 34 681.00 |
072 Créances – Autres | 4 005.00 | | 4 005.00 | 4 005.00 |
084 Disponibilités | 6 386.00 | | 6 386.00 | 6 386.00 |
092 Charges constatées d’avance | 224.00 | | 224.00 | 224.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 45 295.00 | 9 368.00 | 35 927.00 | 45 295.00 |
110 Total général Actif | 119 537.00 | 10 824.00 | 108 713.00 | 119 537.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 4 000.00 | |
126 Réserve légale | | | 400.00 | |
134 Report à nouveau | | | 53 826.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 3 311.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 61 538.00 | |
154 Provisions pour risques et charges ‐ Total II | | | 4.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 37 296.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 6 391.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 36.00 | | |
172 Autres dettes | | | 3 484.00 | |
176 Total des dettes | | | 47 171.00 | |
180 Total général Passif | | | 108 713.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 35 780.00 | |
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| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 144 319.00 | 132 195.00 | | 144 319.00 |
226 Subventions d’exploitation reçues | 1 873.00 | 4 327.00 | | 1 873.00 |
230 Autres produits | 10 601.00 | 8 795.00 | | 10 601.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 156 794.00 | 145 317.00 | | 156 794.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 76 096.00 | 61 417.00 | | 76 096.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -9 415.00 | -3 438.00 | | -9 415.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | | 353.00 | | |
242 Autres charges externes. | 39 995.00 | 32 009.00 | | 39 995.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 259.00 | | | 259.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 2 215.00 | 1 509.00 | | 2 215.00 |
250 Rémunérations du personnel | 29 434.00 | 20 966.00 | | 29 434.00 |
252 Charges sociales | 3 819.00 | 7 414.00 | | 3 819.00 |
254 Dotations aux amortissements | 528.00 | 777.00 | | 528.00 |
256 Dotations aux provisions | 9 364.00 | 10 610.00 | | 9 364.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 152 035.00 | 131 616.00 | | 152 035.00 |
270 Résultat d’exploitation | 4 758.00 | 13 701.00 | | 4 758.00 |
290 Produits exceptionnels | | -5.00 | | |
294 Charges financières | 908.00 | 151.00 | | 908.00 |
300 Charges exceptionnelles | 909.00 | | | 909.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | -370.00 | 453.00 | | -370.00 |
310 Bénéfice ou perte | 3 311.00 | 13 093.00 | | 3 311.00 |
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| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
402 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 35 000.00 | | | 35 000.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 780.00 | | | 780.00 |
484 DIMINUTIONS Immobilisations financières | 700.00 | | | 700.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 39 162.00 | | | 39 162.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 35 780.00 | | | 35 780.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 700.00 | | | 700.00 |
582 Total Plus‐values, Moins‐values (Valeur résiduelle) | 700.00 | | | 700.00 |
584 Total Plus‐values, Moins‐values (Prix de cession) | -700.00 | | | -700.00 |
596 Total Immobilisations – Amortissement ‐ Plus‐values, Moins‐values (Court terme) | -700.00 | | | -700.00 |
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| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 28 873.00 | | | 28 873.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 17 297.00 | | | 17 297.00 |
622 AUGMENTATIONS Provisions pour risques et charges | 4.00 | | | 4.00 |
624 DIMINUTIONS Provisions pour risques et charges | 9.00 | | | 9.00 |
642 AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Sur stocks et en cours | 9 368.00 | | | 9 368.00 |
644 DIMINUTIONS Provisions pour dépréciation – Sur stocks et en cours | 10 601.00 | | | 10 601.00 |
682 AUGMENTATIONS Total Relevé des provisions | 9 372.00 | | | 9 372.00 |
684 DIMINUTIONS Total Relevé des provisions | 10 610.00 | | | 10 610.00 |