| |
| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 130 000.00 | | 130 000.00 | 130 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 120 000.00 | 9 796.00 | 110 203.00 | 120 000.00 |
040 Immobilisations financières | 444.00 | | 444.00 | 444.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 250 444.00 | 9 796.00 | 240 647.00 | 250 444.00 |
060 Stock marchandises | 1 525.00 | | 1 525.00 | 1 525.00 |
072 Créances – Autres | 49 117.00 | | 49 117.00 | 49 117.00 |
084 Disponibilités | 38 207.00 | | 38 207.00 | 38 207.00 |
092 Charges constatées d’avance | 4 511.00 | | 4 511.00 | 4 511.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 93 361.00 | | 93 361.00 | 93 361.00 |
110 Total général Actif | 343 805.00 | 9 796.00 | 334 009.00 | 343 805.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 1 000.00 | |
126 Réserve légale | | | 100.00 | |
132 Autres réserves | | | 31 772.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 45 654.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 78 527.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 221 061.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 12 990.00 | |
172 Autres dettes | | | 21 430.00 | |
176 Total des dettes | | | 255 482.00 | |
180 Total général Passif | | | 334 009.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 250 155.00 | |
184 Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | | | 100 000.00 | |
195 Dont dettes à plus d’un an | | | 106 792.00 | |
| |
| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 211 296.00 | | | 211 296.00 |
230 Autres produits | 8 073.00 | | | 8 073.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 219 369.00 | | | 219 369.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 49 082.00 | | | 49 082.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | 1 147.00 | | | 1 147.00 |
242 Autres charges externes. | 65 265.00 | | | 65 265.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 1 532.00 | | | 1 532.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 13 515.00 | | | 13 515.00 |
250 Rémunérations du personnel | 46 034.00 | | | 46 034.00 |
252 Charges sociales | 12 133.00 | | | 12 133.00 |
254 Dotations aux amortissements | 12 728.00 | | | 12 728.00 |
262 Autres charges | 636.00 | | | 636.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 200 543.00 | | | 200 543.00 |
270 Résultat d’exploitation | 18 826.00 | | | 18 826.00 |
280 Produits financiers | 5.00 | | | 5.00 |
290 Produits exceptionnels | 100 000.00 | | | 100 000.00 |
294 Charges financières | 3 350.00 | | | 3 350.00 |
300 Charges exceptionnelles | 67 194.00 | | | 67 194.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 2 632.00 | | | 2 632.00 |
310 Bénéfice ou perte | 45 654.00 | | | 45 654.00 |
316 Rémunération et avantages personnels non déductibles | 658.00 | | | 658.00 |
| |
| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
402 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 130 000.00 | | | 130 000.00 |
404 DIMINUTIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 50 000.00 | | | 50 000.00 |
414 DIMINUTIONS Immobilisations incorporelles –Autres immobilisations incorporelles | 11 110.00 | | | 11 110.00 |
442 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations techniques matériel et outillage | 11 500.00 | | | 11 500.00 |
452 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | 101 400.00 | | | 101 400.00 |
472 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Autres immobilisations corporelles | 7 100.00 | | | 7 100.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 155.00 | | | 155.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 108 062.00 | | | 108 062.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 250 155.00 | | | 250 155.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 107 773.00 | | | 107 773.00 |
582 Total Plus‐values, Moins‐values (Valeur résiduelle) | 67 077.00 | | | 67 077.00 |
584 Total Plus‐values, Moins‐values (Prix de cession) | 100 000.00 | | | 100 000.00 |
596 Total Immobilisations – Amortissement ‐ Plus‐values, Moins‐values (Court terme) | 32 922.00 | | | 32 922.00 |