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| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 107 500.00 | 25 000.00 | 82 500.00 | 107 500.00 |
028 Immobilisations corporelles | 7 798.00 | 3 875.00 | 3 922.00 | 7 798.00 |
040 Immobilisations financières | 4 200.00 | | 4 200.00 | 4 200.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 119 498.00 | 28 875.00 | 90 622.00 | 119 498.00 |
060 Stock marchandises | 2 639.00 | | 2 639.00 | 2 639.00 |
072 Créances – Autres | 157.00 | | 157.00 | 157.00 |
084 Disponibilités | 1 052.00 | | 1 052.00 | 1 052.00 |
092 Charges constatées d’avance | 7.00 | | 7.00 | 7.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 3 857.00 | | 3 857.00 | 3 857.00 |
110 Total général Actif | 123 355.00 | 28 875.00 | 94 479.00 | 123 355.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 7 500.00 | |
126 Réserve légale | | | 750.00 | |
134 Report à nouveau | | | 18 833.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 4 851.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 31 935.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 7 375.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 18 799.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 32 370.00 | | |
172 Autres dettes | | | 36 369.00 | |
176 Total des dettes | | | 62 544.00 | |
180 Total général Passif | | | 94 479.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 3 583.00 | |
184 Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | | | 6 270.00 | |
195 Dont dettes à plus d’un an | | | 964.00 | |
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| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 91 531.00 | 96 417.00 | | 91 531.00 |
230 Autres produits | 3.00 | 631.00 | | 3.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 91 534.00 | 97 049.00 | | 91 534.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 32 526.00 | 29 558.00 | | 32 526.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | 53.00 | -103.00 | | 53.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | 159.00 | 289.00 | | 159.00 |
242 Autres charges externes. | 39 727.00 | 50 801.00 | | 39 727.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 1 197.00 | | | 1 197.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 1 197.00 | 1 259.00 | | 1 197.00 |
24B (dont crédit bail mobilier) | 2 581.00 | | | 2 581.00 |
250 Rémunérations du personnel | 6 000.00 | 4 000.00 | | 6 000.00 |
252 Charges sociales | 2 773.00 | 1 374.00 | | 2 773.00 |
254 Dotations aux amortissements | 1 820.00 | 1 978.00 | | 1 820.00 |
256 Dotations aux provisions | 25 000.00 | | | 25 000.00 |
262 Autres charges | 2 948.00 | 59.00 | | 2 948.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 112 205.00 | 89 217.00 | | 112 205.00 |
270 Résultat d’exploitation | -20 670.00 | 7 831.00 | | -20 670.00 |
290 Produits exceptionnels | 29 772.00 | | | 29 772.00 |
294 Charges financières | 82.00 | 2.00 | | 82.00 |
300 Charges exceptionnelles | 3 259.00 | 1 698.00 | | 3 259.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 907.00 | 945.00 | | 907.00 |
310 Bénéfice ou perte | 4 851.00 | 5 186.00 | | 4 851.00 |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 10 509.00 | | | 10 509.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 6 328.00 | | | 6 328.00 |
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| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
452 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | 3 200.00 | | | 3 200.00 |
462 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Matériel de transport | 383.00 | | | 383.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 402.00 | | | 402.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 124 168.00 | | | 124 168.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 3 583.00 | | | 3 583.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 8 252.00 | | | 8 252.00 |
582 Total Plus‐values, Moins‐values (Valeur résiduelle) | 5 544.00 | | | 5 544.00 |
584 Total Plus‐values, Moins‐values (Prix de cession) | 6 270.00 | | | 6 270.00 |
596 Total Immobilisations – Amortissement ‐ Plus‐values, Moins‐values (Court terme) | 3 561.00 | | | 3 561.00 |
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| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
632 AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Sur immobilisations | 25 000.00 | | | 25 000.00 |
682 AUGMENTATIONS Total Relevé des provisions | 25 000.00 | | | 25 000.00 |