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| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 20 000.00 | | 20 000.00 | 20 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 16 398.00 | 1 053.00 | 15 345.00 | 16 398.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 36 398.00 | 1 053.00 | 35 345.00 | 36 398.00 |
060 Stock marchandises | 52 760.00 | | 52 760.00 | 52 760.00 |
068 Créances – Clients et comptes rattachés | 31.00 | | 31.00 | 31.00 |
072 Créances – Autres | 3 450.00 | | 3 450.00 | 3 450.00 |
084 Disponibilités | 15 580.00 | | 15 580.00 | 15 580.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 71 821.00 | | 71 821.00 | 71 821.00 |
110 Total général Actif | 108 219.00 | 1 053.00 | 107 166.00 | 108 219.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 8 000.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | -1 550.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 6 450.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 25 803.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 70 000.00 | | |
172 Autres dettes | | | 74 913.00 | |
176 Total des dettes | | | 100 715.00 | |
180 Total général Passif | | | 107 166.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 36 398.00 | |
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| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 27 646.00 | | | 27 646.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 27 646.00 | | | 27 646.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 58 372.00 | | | 58 372.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -52 760.00 | | | -52 760.00 |
242 Autres charges externes. | 11 763.00 | | | 11 763.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 318.00 | | | 318.00 |
250 Rémunérations du personnel | 8 000.00 | | | 8 000.00 |
252 Charges sociales | 2 450.00 | | | 2 450.00 |
254 Dotations aux amortissements | 1 053.00 | | | 1 053.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 29 196.00 | | | 29 196.00 |
270 Résultat d’exploitation | -1 550.00 | | | -1 550.00 |
310 Bénéfice ou perte | -1 550.00 | | | -1 550.00 |
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| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
402 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 20 000.00 | | | 20 000.00 |
432 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Constructions | 6 398.00 | | | 6 398.00 |
442 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations techniques matériel et outillage | 10 000.00 | | | 10 000.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 36 398.00 | | | 36 398.00 |
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| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 1 647.00 | | | 1 647.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 4 477.00 | | | 4 477.00 |