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| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | | | | |
028 Immobilisations corporelles | 4 725.00 | 554.00 | 4 171.00 | 4 725.00 |
040 Immobilisations financières | 3 500.00 | | 3 500.00 | 3 500.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 8 225.00 | 554.00 | 7 671.00 | 8 225.00 |
060 Stock marchandises | 4 250.00 | | 4 250.00 | 4 250.00 |
072 Créances – Autres | 14 871.00 | | 14 871.00 | 14 871.00 |
084 Disponibilités | 4 022.00 | | 4 022.00 | 4 022.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 23 142.00 | | 23 142.00 | 23 142.00 |
110 Total général Actif | 31 367.00 | 554.00 | 30 813.00 | 31 367.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 3 000.00 | |
126 Réserve légale | | | 300.00 | |
134 Report à nouveau | | | 13 062.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 2 964.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 19 326.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 7 750.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 643.00 | |
172 Autres dettes | | | 3 094.00 | |
176 Total des dettes | | | 11 487.00 | |
180 Total général Passif | | | 30 813.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 8 225.00 | |
184 Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | | | 8 225.00 | |
195 Dont dettes à plus d’un an | | | 4 872.00 | |
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| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 39 175.00 | 52 002.00 | | 39 175.00 |
224 Production immobilisée | 7.00 | 7.00 | | 7.00 |
230 Autres produits | 176.00 | 169.00 | | 176.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 39 358.00 | 52 178.00 | | 39 358.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 15 787.00 | 14 467.00 | | 15 787.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -4 250.00 | 180.00 | | -4 250.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | -20.00 | 79.00 | | -20.00 |
242 Autres charges externes. | 14 686.00 | 24 460.00 | | 14 686.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 601.00 | | | 601.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 1 152.00 | 1 056.00 | | 1 152.00 |
250 Rémunérations du personnel | 2 725.00 | 2 680.00 | | 2 725.00 |
252 Charges sociales | 472.00 | 565.00 | | 472.00 |
254 Dotations aux amortissements | 1 282.00 | 2 685.00 | | 1 282.00 |
262 Autres charges | 3.00 | | | 3.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 31 837.00 | 46 174.00 | | 31 837.00 |
270 Résultat d’exploitation | 7 521.00 | 6 004.00 | | 7 521.00 |
290 Produits exceptionnels | 45 000.00 | | | 45 000.00 |
294 Charges financières | 82.00 | 644.00 | | 82.00 |
300 Charges exceptionnelles | 48 982.00 | 2 728.00 | | 48 982.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 493.00 | 373.00 | | 493.00 |
310 Bénéfice ou perte | 2 964.00 | 2 260.00 | | 2 964.00 |
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| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
404 DIMINUTIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 40 000.00 | | | 40 000.00 |
414 DIMINUTIONS Immobilisations incorporelles –Autres immobilisations incorporelles | 2 142.00 | | | 2 142.00 |
432 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Constructions | 852.00 | | | 852.00 |
442 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations techniques matériel et outillage | 3 873.00 | | | 3 873.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 3 500.00 | | | 3 500.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 97 956.00 | | | 97 956.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 8 225.00 | | | 8 225.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 97 956.00 | | | 97 956.00 |
582 Total Plus‐values, Moins‐values (Valeur résiduelle) | 48 976.00 | | | 48 976.00 |
584 Total Plus‐values, Moins‐values (Prix de cession) | 45 000.00 | | | 45 000.00 |
596 Total Immobilisations – Amortissement ‐ Plus‐values, Moins‐values (Court terme) | -3 976.00 | | | -3 976.00 |