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| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 180 000.00 | | 180 000.00 | 180 000.00 |
014 Immobilisations incorporelles – Autres | 200.00 | 200.00 | | 200.00 |
028 Immobilisations corporelles | 50 217.00 | 50 217.00 | | 50 217.00 |
040 Immobilisations financières | 6 561.00 | | 6 561.00 | 6 561.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 236 978.00 | 50 417.00 | 186 561.00 | 236 978.00 |
060 Stock marchandises | 58 727.00 | | 58 727.00 | 58 727.00 |
064 Avances et acomptes versés sur commandes | 1 372.00 | | 1 372.00 | 1 372.00 |
068 Créances – Clients et comptes rattachés | 862.00 | | 862.00 | 862.00 |
072 Créances – Autres | 331.00 | | 331.00 | 331.00 |
084 Disponibilités | 736.00 | | 736.00 | 736.00 |
092 Charges constatées d’avance | 1 453.00 | | 1 453.00 | 1 453.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 63 480.00 | | 63 480.00 | 63 480.00 |
110 Total général Actif | 300 458.00 | 50 417.00 | 250 041.00 | 300 458.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 5 000.00 | |
126 Réserve légale | | | 1 000.00 | |
132 Autres réserves | | | 58 355.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 14 964.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 79 319.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 7 226.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 12 300.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 135 746.00 | | |
172 Autres dettes | | | 151 196.00 | |
176 Total des dettes | | | 170 722.00 | |
180 Total général Passif | | | 250 041.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 9.00 | |
AF Concessions, brevets et droits similaires | 200.00 | 200.00 | | 200.00 |
AH Fonds commercial | 180 000.00 | | 180 000.00 | 180 000.00 |
AP Constructions | 140 000.00 | 1 094.00 | 138 906.00 | 140 000.00 |
AR Installations techniques, matériel et outillage industriels | 42 867.00 | 27 621.00 | 15 246.00 | 42 867.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 25 917.00 | 25 917.00 | | 25 917.00 |
BD Autres titres immobilisés | 576.00 | | 576.00 | 576.00 |
BH Autres immobilisations financières | 5 990.00 | | 5 990.00 | 5 990.00 |
BJ TOTAL (I) | 395 551.00 | 54 832.00 | 340 718.00 | 395 551.00 |
BT Marchandises | 52 203.00 | | 52 203.00 | 52 203.00 |
BV Avances et acomptes versés sur commandes | | | | |
BX Clients et comptes rattachés | 861.00 | | 861.00 | 861.00 |
BZ Autres créances | 3 586.00 | | 3 586.00 | 3 586.00 |
CF Disponibilités | 5 091.00 | | 5 091.00 | 5 091.00 |
CH Charges constatées d’avance | 810.00 | | 810.00 | 810.00 |
CJ TOTAL (II) | 62 552.00 | | 62 552.00 | 62 552.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 458 103.00 | 54 832.00 | 403 271.00 | 458 103.00 |
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| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 86 868.00 | 94 405.00 | | 86 868.00 |
218 Production vendue de services ‐ France | 714.00 | 354.00 | | 714.00 |
230 Autres produits | 16 362.00 | 15 830.00 | | 16 362.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 103 945.00 | 110 589.00 | | 103 945.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 44 063.00 | 40 531.00 | | 44 063.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | 8 480.00 | 2 910.00 | | 8 480.00 |
242 Autres charges externes. | 19 489.00 | 18 882.00 | | 19 489.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 1 656.00 | | | 1 656.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 2 422.00 | 2 402.00 | | 2 422.00 |
250 Rémunérations du personnel | 8 000.00 | 8 000.00 | | 8 000.00 |
252 Charges sociales | 2 871.00 | 1 814.00 | | 2 871.00 |
254 Dotations aux amortissements | | 12.00 | | |
256 Dotations aux provisions | | 14 992.00 | | |
262 Autres charges | 3.00 | 23.00 | | 3.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 85 327.00 | 89 567.00 | | 85 327.00 |
270 Résultat d’exploitation | 18 618.00 | 21 022.00 | | 18 618.00 |
280 Produits financiers | 10.00 | 10.00 | | 10.00 |
290 Produits exceptionnels | | 748.00 | | |
294 Charges financières | 746.00 | 2 230.00 | | 746.00 |
300 Charges exceptionnelles | 204.00 | 438.00 | | 204.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 2 714.00 | 2 967.00 | | 2 714.00 |
310 Bénéfice ou perte | 14 964.00 | 16 146.00 | | 14 964.00 |
DA Capital social ou individuel | 5 000.00 | 5 000.00 | | 5 000.00 |
DD Réserve légale (1) | 1 000.00 | 1 000.00 | | 1 000.00 |
DG Autres réserves | 58 355.00 | 58 355.00 | | 58 355.00 |
DH Report à nouveau | 14 963.00 | | | 14 963.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | -8 341.00 | 14 963.00 | | -8 341.00 |
DL TOTAL (I) | 70 977.00 | 79 319.00 | | 70 977.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 171 755.00 | 7 226.00 | | 171 755.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 139 805.00 | 135 745.00 | | 139 805.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 9 048.00 | 12 300.00 | | 9 048.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 11 684.00 | 15 449.00 | | 11 684.00 |
EC TOTAL (IV) | 332 294.00 | 170 721.00 | | 332 294.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 403 271.00 | 250 040.00 | | 403 271.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 179 134.00 | 170 719.00 | | 179 134.00 |
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| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
FA Ventes de marchandises | 81 185.00 | | 81 185.00 | 81 185.00 |
FG Production vendue services | 619.00 | | 619.00 | 619.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 81 805.00 | | 81 805.00 | 81 805.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 418.00 | |
FQ Autres produits | | | 20.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 82 243.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 38 903.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | 6 523.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 17 670.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 9 517.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 8 000.00 | |
FZ Charges sociales | | | 2 917.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 4 415.00 | |
GE Autres charges | | | 1.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 87 947.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | -5 703.00 | |
GJ Produits financiers de participations | | | 7.00 | |
GP Total des produits financiers (V) | | | 7.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 2 645.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 2 645.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -2 638.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | -8 341.00 | |
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| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | | 203.00 | | |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | | 203.00 | | |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | | -203.00 | | |
HK Impôts sur les bénéfices | | 2 714.00 | | |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 82 250.00 | 103 954.00 | | 82 250.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 90 592.00 | 88 991.00 | | 90 592.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | -8 341.00 | 14 963.00 | | -8 341.00 |