| |
| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 80 000.00 | | 80 000.00 | 80 000.00 |
014 Immobilisations incorporelles – Autres | 1 000.00 | | 1 000.00 | 1 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 62 992.00 | 42 375.00 | 20 618.00 | 62 992.00 |
040 Immobilisations financières | 4 000.00 | | 4 000.00 | 4 000.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 146 992.00 | 42 375.00 | 104 618.00 | 146 992.00 |
060 Stock marchandises | 317 930.00 | 7 000.00 | 310 930.00 | 317 930.00 |
068 Créances – Clients et comptes rattachés | 3 146.00 | | 3 146.00 | 3 146.00 |
072 Créances – Autres | 6 485.00 | | 6 485.00 | 6 485.00 |
084 Disponibilités | 13 103.00 | | 13 103.00 | 13 103.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 340 664.00 | 7 000.00 | 333 664.00 | 340 664.00 |
110 Total général Actif | 487 656.00 | 49 375.00 | 438 281.00 | 487 656.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 7 622.00 | |
126 Réserve légale | | | 762.00 | |
134 Report à nouveau | | | 332 097.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 15 303.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 355 785.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 21 572.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 4 680.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 20 030.00 | | |
172 Autres dettes | | | 56 244.00 | |
176 Total des dettes | | | 82 496.00 | |
180 Total général Passif | | | 438 281.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 31 292.00 | |
184 Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | | | 8 500.00 | |
195 Dont dettes à plus d’un an | | | 2 711.00 | |
AH Fonds commercial | 80 000.00 | | 80 000.00 | 80 000.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 35 170.00 | 7 793.00 | 27 377.00 | 35 170.00 |
BH Autres immobilisations financières | 4 000.00 | | 4 000.00 | 4 000.00 |
BJ TOTAL (I) | 119 170.00 | 7 793.00 | 111 377.00 | 119 170.00 |
BT Marchandises | 393 370.00 | 19 658.00 | 373 712.00 | 393 370.00 |
BV Avances et acomptes versés sur commandes | 2 000.00 | | 2 000.00 | 2 000.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 2 000.00 | | 2 000.00 | 2 000.00 |
BZ Autres créances | 248.00 | | 248.00 | 248.00 |
CF Disponibilités | 1 752.00 | | 1 752.00 | 1 752.00 |
CJ TOTAL (II) | 399 370.00 | 19 658.00 | 379 712.00 | 399 370.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 518 540.00 | 27 451.00 | 491 089.00 | 518 540.00 |
| |
| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
209 Ventes de marchandises – Export | 2 111 207.00 | | | 2 111 207.00 |
210 Ventes de marchandises – France | 2 339 668.00 | | | 2 339 668.00 |
217 Production vendue de services ‐ Export | 24 515.00 | | | 24 515.00 |
218 Production vendue de services ‐ France | 35 320.00 | | | 35 320.00 |
226 Subventions d’exploitation reçues | 550.00 | | | 550.00 |
230 Autres produits | 17 000.00 | | | 17 000.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 2 392 537.00 | | | 2 392 537.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 2 013 286.00 | | | 2 013 286.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | 95 904.00 | | | 95 904.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | 10 197.00 | | | 10 197.00 |
242 Autres charges externes. | 85 300.00 | | | 85 300.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | -23 371.00 | | | -23 371.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 7 092.00 | | | 7 092.00 |
24B (dont crédit bail mobilier) | 6.00 | | | 6.00 |
250 Rémunérations du personnel | 73 405.00 | | | 73 405.00 |
252 Charges sociales | 28 942.00 | | | 28 942.00 |
254 Dotations aux amortissements | 20 997.00 | | | 20 997.00 |
256 Dotations aux provisions | 7 000.00 | | | 7 000.00 |
262 Autres charges | 30 550.00 | | | 30 550.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 2 372 673.00 | | | 2 372 673.00 |
270 Résultat d’exploitation | 19 864.00 | | | 19 864.00 |
290 Produits exceptionnels | 8 500.00 | | | 8 500.00 |
294 Charges financières | 1 268.00 | | | 1 268.00 |
300 Charges exceptionnelles | 661.00 | | | 661.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 2 632.00 | | | 2 632.00 |
310 Bénéfice ou perte | 15 303.00 | | | 15 303.00 |
DA Capital social ou individuel | 7 622.00 | | | 7 622.00 |
DD Réserve légale (1) | 762.00 | | | 762.00 |
DH Report à nouveau | 347 400.00 | | | 347 400.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | 20 017.00 | | | 20 017.00 |
DL TOTAL (I) | 375 802.00 | | | 375 802.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 23 871.00 | | | 23 871.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 50 030.00 | | | 50 030.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 3 456.00 | | | 3 456.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 34 209.00 | | | 34 209.00 |
EA Autres dettes | 3 720.00 | | | 3 720.00 |
EC TOTAL (IV) | 115 286.00 | | | 115 286.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 491 089.00 | | | 491 089.00 |
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| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
412 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles –Autres immobilisations | 1 000.00 | | | 1 000.00 |
414 DIMINUTIONS Immobilisations incorporelles –Autres immobilisations incorporelles | 1 000.00 | | | 1 000.00 |
462 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Matériel de transport | 31 292.00 | | | 31 292.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 146 992.00 | | | 146 992.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 31 292.00 | | | 31 292.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 24 690.00 | | | 24 690.00 |
582 Total Plus‐values, Moins‐values (Valeur résiduelle) | 8 257.00 | | | 8 257.00 |
584 Total Plus‐values, Moins‐values (Prix de cession) | 8 500.00 | | | 8 500.00 |
596 Total Immobilisations – Amortissement ‐ Plus‐values, Moins‐values (Court terme) | 243.00 | | | 243.00 |
FA Ventes de marchandises | 226 817.00 | 2 250 200.00 | 2 477 017.00 | 226 817.00 |
FG Production vendue services | 8 595.00 | 24 503.00 | 33 098.00 | 8 595.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 235 412.00 | 2 274 703.00 | 2 510 115.00 | 235 412.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 7 000.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 2 517 115.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 2 320 707.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -75 440.00 | |
FU Achats de matières premières et autres approvisionnements | | | 7 040.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 89 380.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 8 120.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 74 155.00 | |
FZ Charges sociales | | | 30 796.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 20 260.00 | |
GC Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions | | | 19 658.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 2 494 677.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 22 438.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 1 372.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 1 372.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -1 372.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 21 067.00 | |
| |
| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 46 317.00 | | | 46 317.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 10 985.00 | | | 10 985.00 |
642 AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Sur stocks et en cours | 7 000.00 | | | 7 000.00 |
644 DIMINUTIONS Provisions pour dépréciation – Sur stocks et en cours | 17 000.00 | | | 17 000.00 |
682 AUGMENTATIONS Total Relevé des provisions | 7 000.00 | | | 7 000.00 |
684 DIMINUTIONS Total Relevé des provisions | 17 000.00 | | | 17 000.00 |
HB Produits exceptionnels sur opérations en capital | 11 554.00 | | | 11 554.00 |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 11 554.00 | | | 11 554.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 919.00 | | | 919.00 |
HF Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 8 150.00 | | | 8 150.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 9 069.00 | | | 9 069.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | 2 485.00 | | | 2 485.00 |
HK Impôts sur les bénéfices | 3 534.00 | | | 3 534.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 2 528 669.00 | | | 2 528 669.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 2 508 652.00 | | | 2 508 652.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | 20 017.00 | | | 20 017.00 |
| |
| 5 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 146 992.00 | | 35 170.00 | 146 992.00 |
376 Effectif moyen du personnel | 2.00 | | | 2.00 |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | | 4 000.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | 62 992.00 | | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 80 000.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | 62 992.00 | 35 170.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 80 000.00 | | | 80 000.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 62 992.00 | | 35 170.00 | 62 992.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 4 000.00 | | | 4 000.00 |
| |
| 6 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 42 375.00 | 20 260.00 | 54 842.00 | 42 375.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 42 375.00 | 20 260.00 | 54 842.00 | 42 375.00 |
| |
| 7 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
6N Sur stocks et en cours | 7 000.00 | 19 658.00 | 7 000.00 | 7 000.00 |
7B Total Provisions pour dépréciation | 7 000.00 | 19 658.00 | 7 000.00 | 7 000.00 |
7C TOTAL GENERAL | 7 000.00 | 19 658.00 | 7 000.00 | 7 000.00 |
UE dont dotations et reprises : ‐ d’Exploitation | | 19 658.00 | 7 000.00 | |
| |
| 8 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 3 456.00 | 3 456.00 | | 3 456.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 13 091.00 | 13 091.00 | | 13 091.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 15 360.00 | 15 360.00 | | 15 360.00 |
8E Impôts sur les bénéfices | 1 569.00 | 1 569.00 | | 1 569.00 |
8K Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) | 3 720.00 | 3 720.00 | | 3 720.00 |
UT Autres immobilisations financières | 4 000.00 | | | 4 000.00 |
UX Autres créances clients | 2 000.00 | | | 2 000.00 |
VB T. V. A. | 248.00 | | | 248.00 |
VH Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 23 871.00 | 10 940.00 | 12 931.00 | 23 871.00 |
VI Groupe et associés | 50 030.00 | 50 030.00 | | 50 030.00 |
VJ Emprunts souscrits en cours d’exercice | 30 500.00 | | | 30 500.00 |
VK Emprunts remboursés en cours d’exercice | 29 027.00 | | | 29 027.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 3 334.00 | 3 334.00 | | 3 334.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 2 000.00 | | | 2 000.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 8 248.00 | 4 248.00 | 4 000.00 | 8 248.00 |
VW T.V.A. | 855.00 | 855.00 | | 855.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 115 286.00 | 102 356.00 | 12 931.00 | 115 286.00 |
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| 11 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
9Z Autres impôts, taxes et versements assimilés | 5 666.00 | | | 5 666.00 |
SS Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) | 5 042.00 | | | 5 042.00 |
ST Autres comptes | 29 389.00 | | | 29 389.00 |
XQ Location, charges locatives et de copropriété | 51 600.00 | | | 51 600.00 |
YP Effectif moyen du personnel | 2.00 | | | 2.00 |
YT Sous‐traitance | 3 349.00 | | | 3 349.00 |
YW Taxe professionnelle | 2 454.00 | | | 2 454.00 |
YX Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 | 8 120.00 | | | 8 120.00 |
YY Montant de la TVA. collectée | 48 225.00 | | | 48 225.00 |
YZ Total TVA. déductible sur biens et services | 7 849.00 | | | 7 849.00 |
ZJ Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 | 89 380.00 | | | 89 380.00 |