| |
| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 48 000.00 | | 48 000.00 | 48 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 29 856.00 | 26 031.00 | 3 825.00 | 29 856.00 |
040 Immobilisations financières | 13 500.00 | | 13 500.00 | 13 500.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 91 356.00 | 26 031.00 | 65 325.00 | 91 356.00 |
060 Stock marchandises | 223 837.00 | | 223 837.00 | 223 837.00 |
068 Créances – Clients et comptes rattachés | 29 268.00 | | 29 268.00 | 29 268.00 |
072 Créances – Autres | 27 501.00 | | 27 501.00 | 27 501.00 |
084 Disponibilités | 100 256.00 | | 100 256.00 | 100 256.00 |
092 Charges constatées d’avance | 403.00 | | 403.00 | 403.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 381 265.00 | | 381 265.00 | 381 265.00 |
110 Total général Actif | 472 621.00 | 26 031.00 | 446 590.00 | 472 621.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 8 000.00 | |
134 Report à nouveau | | | -114 015.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 45 512.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | -60 503.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 45 000.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 359 456.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 1 964.00 | | |
172 Autres dettes | | | 102 637.00 | |
176 Total des dettes | | | 507 093.00 | |
180 Total général Passif | | | 446 590.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 13 376.00 | |
184 Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | | | 12 619.00 | |
AR Installations techniques, matériel et outillage industriels | 2 000.00 | 2 000.00 | | 2 000.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 27 856.00 | 27 856.00 | | 27 856.00 |
BH Autres immobilisations financières | 21 000.00 | | 21 000.00 | 21 000.00 |
BJ TOTAL (I) | 50 856.00 | 29 856.00 | 21 000.00 | 50 856.00 |
BT Marchandises | 398 109.00 | | 398 109.00 | 398 109.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 72 000.00 | | 72 000.00 | 72 000.00 |
BZ Autres créances | 37 843.00 | | 37 843.00 | 37 843.00 |
CF Disponibilités | 119 009.00 | | 119 009.00 | 119 009.00 |
CH Charges constatées d’avance | 362.00 | | 362.00 | 362.00 |
CJ TOTAL (II) | 627 323.00 | | 627 323.00 | 627 323.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 678 179.00 | 29 856.00 | 648 323.00 | 678 179.00 |
CP Parts à moins d’un an | 21 000.00 | | | 21 000.00 |
| |
| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
209 Ventes de marchandises – Export | 412 778.00 | | | 412 778.00 |
210 Ventes de marchandises – France | 524 839.00 | 287 129.00 | | 524 839.00 |
218 Production vendue de services ‐ France | 785.00 | 1 120.00 | | 785.00 |
230 Autres produits | 106.00 | 6.00 | | 106.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 525 730.00 | 288 256.00 | | 525 730.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 426 739.00 | 232 649.00 | | 426 739.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -87 686.00 | -52 993.00 | | -87 686.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | 1 432.00 | 109.00 | | 1 432.00 |
242 Autres charges externes. | 81 080.00 | 55 301.00 | | 81 080.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 431.00 | | | 431.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 5 181.00 | 454.00 | | 5 181.00 |
250 Rémunérations du personnel | 44 795.00 | 43 906.00 | | 44 795.00 |
252 Charges sociales | 2 608.00 | 3 429.00 | | 2 608.00 |
254 Dotations aux amortissements | 5 455.00 | 5 971.00 | | 5 455.00 |
262 Autres charges | 265.00 | 52.00 | | 265.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 479 868.00 | 288 879.00 | | 479 868.00 |
270 Résultat d’exploitation | 45 862.00 | -623.00 | | 45 862.00 |
290 Produits exceptionnels | 13 036.00 | 150.00 | | 13 036.00 |
300 Charges exceptionnelles | 13 386.00 | 714.00 | | 13 386.00 |
310 Bénéfice ou perte | 45 512.00 | -1 187.00 | | 45 512.00 |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 134 305.00 | | | 134 305.00 |
376 Effectif moyen du personnel | 2.00 | | | 2.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 80 056.00 | | | 80 056.00 |
DA Capital social ou individuel | 8 000.00 | 8 000.00 | | 8 000.00 |
DH Report à nouveau | -52 581.00 | -68 503.00 | | -52 581.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | 54 337.00 | 15 922.00 | | 54 337.00 |
DL TOTAL (I) | 9 756.00 | -44 581.00 | | 9 756.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 9 000.00 | 21 000.00 | | 9 000.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 2 110.00 | 1 964.00 | | 2 110.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 529 148.00 | 339 665.00 | | 529 148.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 98 309.00 | 107 209.00 | | 98 309.00 |
EC TOTAL (IV) | 638 567.00 | 469 838.00 | | 638 567.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 648 323.00 | 425 257.00 | | 648 323.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 638 567.00 | 448 838.00 | | 638 567.00 |
| |
| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
404 DIMINUTIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 40 000.00 | | | 40 000.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 13 376.00 | | | 13 376.00 |
484 DIMINUTIONS Immobilisations financières | 12 619.00 | | | 12 619.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 90 599.00 | | | 90 599.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 13 376.00 | | | 13 376.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 12 619.00 | | | 12 619.00 |
582 Total Plus‐values, Moins‐values (Valeur résiduelle) | 12 619.00 | | | 12 619.00 |
584 Total Plus‐values, Moins‐values (Prix de cession) | 12 619.00 | | | 12 619.00 |
596 Total Immobilisations – Amortissement ‐ Plus‐values, Moins‐values (Court terme) | -48 000.00 | | | -48 000.00 |
FA Ventes de marchandises | 664 878.00 | 380 898.00 | 1 045 776.00 | 664 878.00 |
FG Production vendue services | 2 161.00 | | 2 161.00 | 2 161.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 667 039.00 | 380 898.00 | 1 047 937.00 | 667 039.00 |
FQ Autres produits | | | 269.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 1 048 206.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 973 742.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -147 626.00 | |
FU Achats de matières premières et autres approvisionnements | | | 3 337.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 103 091.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 916.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 55 975.00 | |
FZ Charges sociales | | | 3 286.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | | |
GE Autres charges | | | 88.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 992 810.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 55 397.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 55 397.00 | |
| |
| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
HA Produits exceptionnels sur opérations de gestion | | 3 570.00 | | |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | | 3 570.00 | | |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 1 060.00 | 524.00 | | 1 060.00 |
HF Charges exceptionnelles sur opérations en capital | | 48 000.00 | | |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 1 060.00 | 48 524.00 | | 1 060.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -1 060.00 | -44 954.00 | | -1 060.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 1 048 206.00 | 859 562.00 | | 1 048 206.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 993 869.00 | 843 641.00 | | 993 869.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | 54 337.00 | 15 922.00 | | 54 337.00 |
| |
| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 50 856.00 | | | 50 856.00 |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | | 21 000.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | | 50 856.00 | |
IN DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche | 6.00 | | | 6.00 |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | | 29 856.00 | |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 29 856.00 | | | 29 856.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 21 000.00 | | | 21 000.00 |
| |
| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 29 856.00 | | | 29 856.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 29 856.00 | | | 29 856.00 |
| |
| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8A Emprunts et dettes financières divers | 9 000.00 | 9 000.00 | | 9 000.00 |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 529 148.00 | 529 148.00 | | 529 148.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 56 059.00 | 56 059.00 | | 56 059.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 5 915.00 | 5 915.00 | | 5 915.00 |
UT Autres immobilisations financières | 21 000.00 | 21 000.00 | | 21 000.00 |
UX Autres créances clients | 67 106.00 | | | 67 106.00 |
VA Clients douteux ou litigieux | 4 894.00 | | | 4 894.00 |
VB T. V. A. | 33 580.00 | | | 33 580.00 |
VI Groupe et associés | 2 110.00 | 2 110.00 | | 2 110.00 |
VM Impôts sur les bénéfices | 3 161.00 | | | 3 161.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 1 102.00 | | | 1 102.00 |
VS Charges constatées d’avance | 362.00 | | | 362.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 131 205.00 | 131 205.00 | | 131 205.00 |
VW T.V.A. | 36 335.00 | 36 335.00 | | 36 335.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 638 567.00 | 638 567.00 | | 638 567.00 |
| |
| 11 - Affectation du résultat et informations diverses | Montant pour l'année N | Montant pour l'année N-1 | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
9Z Autres impôts, taxes et versements assimilés | 57.00 | 3 101.00 | | 57.00 |
SS Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) | 3 453.00 | 2 070.00 | | 3 453.00 |
ST Autres comptes | 17 035.00 | 12 149.00 | | 17 035.00 |
XQ Location, charges locatives et de copropriété | 82 603.00 | 79 282.00 | | 82 603.00 |
YP Effectif moyen du personnel | 3.00 | 2.00 | | 3.00 |
YT Sous‐traitance | | 292.00 | | |
YW Taxe professionnelle | 859.00 | 442.00 | | 859.00 |
YX Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 | 916.00 | 3 543.00 | | 916.00 |
YY Montant de la TVA. collectée | 321 961.00 | 220 519.00 | | 321 961.00 |
YZ Total TVA. déductible sur biens et services | 198 625.00 | 148 242.00 | | 198 625.00 |
ZJ Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 | 103 091.00 | 93 793.00 | | 103 091.00 |