| |
| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 6 440.00 | 2 132.00 | 4 308.00 | 6 440.00 |
028 Immobilisations corporelles | 82 013.00 | 45 047.00 | 36 967.00 | 82 013.00 |
040 Immobilisations financières | 11 575.00 | | 11 575.00 | 11 575.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 100 028.00 | 47 179.00 | 52 850.00 | 100 028.00 |
060 Stock marchandises | 178 111.00 | | 178 111.00 | 178 111.00 |
068 Créances – Clients et comptes rattachés | 106 786.00 | | 106 786.00 | 106 786.00 |
072 Créances – Autres | 131 963.00 | | 131 963.00 | 131 963.00 |
084 Disponibilités | 26 240.00 | | 26 240.00 | 26 240.00 |
092 Charges constatées d’avance | | | | |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 443 100.00 | | 443 100.00 | 443 100.00 |
110 Total général Actif | 543 128.00 | 47 179.00 | 495 950.00 | 543 128.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 15 000.00 | |
126 Réserve légale | | | 1 500.00 | |
132 Autres réserves | | | 20 955.00 | |
134 Report à nouveau | | | 41 609.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 11 764.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 90 828.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 95 311.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 92 778.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 12 352.00 | | |
172 Autres dettes | | | 217 033.00 | |
176 Total des dettes | | | 405 122.00 | |
180 Total général Passif | | | 495 950.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 3 000.00 | |
184 Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | | | 13 500.00 | |
AH Fonds commercial | 6 440.00 | 844.00 | 5 596.00 | 6 440.00 |
AP Constructions | 56 174.00 | 24 164.00 | 32 010.00 | 56 174.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 39 745.00 | 15 186.00 | 24 560.00 | 39 745.00 |
BH Autres immobilisations financières | 11 575.00 | | 11 575.00 | 11 575.00 |
BJ TOTAL (I) | 113 934.00 | 40 193.00 | 73 740.00 | 113 934.00 |
BT Marchandises | 125 000.00 | | 125 000.00 | 125 000.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 104 122.00 | | 104 122.00 | 104 122.00 |
BZ Autres créances | 91 231.00 | | 91 231.00 | 91 231.00 |
CF Disponibilités | 54 791.00 | | 54 791.00 | 54 791.00 |
CH Charges constatées d’avance | 10 136.00 | | 10 136.00 | 10 136.00 |
CJ TOTAL (II) | 385 280.00 | | 385 280.00 | 385 280.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 499 214.00 | 40 193.00 | 459 020.00 | 499 214.00 |
| |
| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 671 187.00 | 649 020.00 | | 671 187.00 |
230 Autres produits | 1 109.00 | 90 065.00 | | 1 109.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 672 296.00 | 739 085.00 | | 672 296.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 373 313.00 | 427 374.00 | | 373 313.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -53 111.00 | -44 185.00 | | -53 111.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | 47.00 | | | 47.00 |
242 Autres charges externes. | 178 759.00 | 205 257.00 | | 178 759.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 3 486.00 | | | 3 486.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 15 862.00 | 18 567.00 | | 15 862.00 |
24B (dont crédit bail mobilier) | 133.00 | | | 133.00 |
250 Rémunérations du personnel | 84 573.00 | 68 324.00 | | 84 573.00 |
252 Charges sociales | 31 174.00 | 18 560.00 | | 31 174.00 |
254 Dotations aux amortissements | 13 594.00 | 11 677.00 | | 13 594.00 |
262 Autres charges | 13 226.00 | 13 895.00 | | 13 226.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 657 438.00 | 719 468.00 | | 657 438.00 |
270 Résultat d’exploitation | 14 858.00 | 19 617.00 | | 14 858.00 |
290 Produits exceptionnels | 13 500.00 | 2 175.00 | | 13 500.00 |
294 Charges financières | 1 481.00 | 731.00 | | 1 481.00 |
300 Charges exceptionnelles | 12 626.00 | 3 397.00 | | 12 626.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 2 487.00 | 2 176.00 | | 2 487.00 |
310 Bénéfice ou perte | 11 764.00 | 15 488.00 | | 11 764.00 |
DA Capital social ou individuel | 15 000.00 | 15 000.00 | | 15 000.00 |
DD Réserve légale (1) | 1 500.00 | 1 500.00 | | 1 500.00 |
DG Autres réserves | 20 955.00 | 20 955.00 | | 20 955.00 |
DH Report à nouveau | 26 120.00 | 6 591.00 | | 26 120.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | 15 751.00 | 19 530.00 | | 15 751.00 |
DL TOTAL (I) | 79 327.00 | 63 576.00 | | 79 327.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 67 020.00 | | | 67 020.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 7 675.00 | 3 141.00 | | 7 675.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 108 920.00 | 71 718.00 | | 108 920.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 115 398.00 | 35 394.00 | | 115 398.00 |
EA Autres dettes | 80 679.00 | 84 145.00 | | 80 679.00 |
EC TOTAL (IV) | 379 693.00 | 194 399.00 | | 379 693.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 459 020.00 | 257 974.00 | | 459 020.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 379 693.00 | 194 399.00 | | 379 693.00 |
| |
| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
452 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | 3 000.00 | | | 3 000.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 113 934.00 | | | 113 934.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 3 000.00 | | | 3 000.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 16 906.00 | | | 16 906.00 |
FA Ventes de marchandises | 649 020.00 | | 649 020.00 | 649 020.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 649 020.00 | | 649 020.00 | 649 020.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 90 000.00 | |
FQ Autres produits | | | 65.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 739 085.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 427 110.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -44 185.00 | |
FU Achats de matières premières et autres approvisionnements | | | | |
FW Autres achats et charges externes | | | 205 257.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 18 567.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 68 324.00 | |
FZ Charges sociales | | | 18 560.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 11 677.00 | |
GE Autres charges | | | 13 895.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 719 204.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 19 880.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 731.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 731.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -731.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 19 149.00 | |
| |
| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 129 215.00 | | | 129 215.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 71 147.00 | | | 71 147.00 |
HB Produits exceptionnels sur opérations en capital | 2 175.00 | | | 2 175.00 |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 2 175.00 | | | 2 175.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 1 222.00 | 87.00 | | 1 222.00 |
HF Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 2 175.00 | | | 2 175.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 3 397.00 | 87.00 | | 3 397.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -1 222.00 | -87.00 | | -1 222.00 |
HK Impôts sur les bénéfices | 2 176.00 | 3 065.00 | | 2 176.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 741 260.00 | 499 802.00 | | 741 260.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 725 508.00 | 480 272.00 | | 725 508.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | 15 751.00 | 19 530.00 | | 15 751.00 |
HP Renvois : Crédit‐bail mobilier | 6 853.00 | 8 641.00 | | 6 853.00 |
| |
| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 70 272.00 | | 57 121.00 | 70 272.00 |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | 9 005.00 | 11 575.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | 13 459.00 | 113 934.00 | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 6 440.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | 4 454.00 | 95 919.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 6 440.00 | |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 61 509.00 | | 38 864.00 | 61 509.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 8 763.00 | | 11 817.00 | 8 763.00 |
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| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 30 796.00 | 11 677.00 | 2 279.00 | 30 796.00 |
PE AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles | | 844.00 | | |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 30 796.00 | 10 833.00 | 2 279.00 | 30 796.00 |