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| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
AH Fonds commercial | 100.00 | | 100.00 | 100.00 |
AP Constructions | 1 010.00 | 40.00 | 970.00 | 1 010.00 |
AR Installations techniques, matériel et outillage industriels | 374.00 | 36.00 | 338.00 | 374.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 182.00 | 13.00 | 170.00 | 182.00 |
AV Immobilisations en cours | 10.00 | | 10.00 | 10.00 |
BJ TOTAL (I) | 1 676.00 | 88.00 | 1 588.00 | 1 676.00 |
BT Marchandises | 1 197.00 | 41.00 | 1 156.00 | 1 197.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 22.00 | 2.00 | 21.00 | 22.00 |
BZ Autres créances | 670.00 | | 670.00 | 670.00 |
CF Disponibilités | 79.00 | 1.00 | 78.00 | 79.00 |
CH Charges constatées d’avance | 97.00 | | 97.00 | 97.00 |
CJ TOTAL (II) | 2 067.00 | 44.00 | 2 023.00 | 2 067.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 3 742.00 | 132.00 | 3 610.00 | 3 742.00 |
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| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
DA Capital social ou individuel | 1.00 | 1.00 | | 1.00 |
DH Report à nouveau | -563.00 | -2.00 | | -563.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | -31.00 | -560.00 | | -31.00 |
DK Provisions réglementées | 51.00 | | | 51.00 |
DL TOTAL (I) | -542.00 | -562.00 | | -542.00 |
DP Provisions pour risques | 104.00 | 77.00 | | 104.00 |
DQ Provisions pour charges | 2.00 | 2.00 | | 2.00 |
DR TOTAL (IV) | 106.00 | 79.00 | | 106.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 2.00 | 2.00 | | 2.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 2 135.00 | 2 245.00 | | 2 135.00 |
DW Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 199.00 | 195.00 | | 199.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 1 344.00 | 1 104.00 | | 1 344.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 270.00 | 307.00 | | 270.00 |
DZ Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | 57.00 | 86.00 | | 57.00 |
EA Autres dettes | 20.00 | 27.00 | | 20.00 |
EB Produits constatés d’avance (2) | 21.00 | 11.00 | | 21.00 |
EC TOTAL (IV) | 4 046.00 | 3 975.00 | | 4 046.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 3 610.00 | 3 493.00 | | 3 610.00 |
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| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
FA Ventes de marchandises | 1 691.00 | | 1 691.00 | 1 691.00 |
FG Production vendue services | 93.00 | | 93.00 | 93.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 1 784.00 | | 1 784.00 | 1 784.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 21.00 | |
FQ Autres produits | | | 1.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 1 805.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 1 194.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -62.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 392.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | -12.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 98.00 | |
FZ Charges sociales | | | 29.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 30.00 | |
GC Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions | | | 16.00 | |
GD Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions | | | 46.00 | |
GE Autres charges | | | 47.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 1 776.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 29.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 9.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 9.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -9.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 20.00 | |
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| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | | 3.00 | | |
HG Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | 51.00 | | | 51.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 51.00 | 3.00 | | 51.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -51.00 | -3.00 | | -51.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 1 805.00 | 2 900.00 | | 1 805.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 1 836.00 | 3 460.00 | | 1 836.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | -31.00 | -560.00 | | -31.00 |
| |
| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 1 676.00 | | | 1 676.00 |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | | 1 676.00 | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 100.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | | 1 576.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 100.00 | | | 100.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 1 576.00 | | | 1 576.00 |
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| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 58.00 | 30.00 | | 58.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 58.00 | 30.00 | | 58.00 |
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| 7 - Provisions | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
3X Amortissements dérogatoires | | | | |
3Z Total Provisions réglementées | | 51.00 | | |
4E Provisions pour garanties données aux clients | | | | |
4X Provisions pour pensions et obligations similaires | | | | |
5V Autres provisions pour risques et charges | | | | |
5Z Total Provisions pour risques et charges | 79.00 | 46.00 | 19.00 | 79.00 |
6N Sur stocks et en cours | 28.00 | 13.00 | | 28.00 |
6T Sur comptes clients | 1.00 | 2.00 | 1.00 | 1.00 |
6X Autres provisions pour dépréciation | | 1.00 | | |
7B Total Provisions pour dépréciation | 29.00 | 16.00 | 1.00 | 29.00 |
7C TOTAL GENERAL | 109.00 | 113.00 | 21.00 | 109.00 |
UE dont dotations et reprises : ‐ d’Exploitation | | 62.00 | 21.00 | |
UJ ‐ Exceptionnelles | | 51.00 | | |
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| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8A Emprunts et dettes financières divers | 2 135.00 | 2 135.00 | | 2 135.00 |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 1 344.00 | 1 344.00 | | 1 344.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 59.00 | 59.00 | | 59.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 117.00 | 117.00 | | 117.00 |
8J Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | 57.00 | 57.00 | | 57.00 |
8K Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) | 20.00 | 20.00 | | 20.00 |
8L Produits constatés d’avance | 21.00 | 3.00 | 17.00 | 21.00 |
UX Autres créances clients | 20.00 | | | 20.00 |
UZ Sécurité Sociale, autres organismes sociaux | 5.00 | | | 5.00 |
VA Clients douteux ou litigieux | 2.00 | | | 2.00 |
VB T. V. A. | 142.00 | | | 142.00 |
VC Groupe et associés | 19.00 | | | 19.00 |
VG Emprunts à 1 an maximum à l’origine | 2.00 | 2.00 | | 2.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 47.00 | 47.00 | | 47.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 504.00 | | | 504.00 |
VS Charges constatées d’avance | 97.00 | | | 97.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 790.00 | 790.00 | | 790.00 |
VW T.V.A. | 47.00 | 47.00 | | 47.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 3 848.00 | 3 830.00 | 17.00 | 3 848.00 |