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| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 120 000.00 | | 120 000.00 | 120 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 30 000.00 | 8 500.00 | 21 500.00 | 30 000.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 150 000.00 | 8 500.00 | 141 500.00 | 150 000.00 |
060 Stock marchandises | 86 089.00 | | 86 089.00 | 86 089.00 |
072 Créances – Autres | 3 671.00 | | 3 671.00 | 3 671.00 |
084 Disponibilités | 1 670.00 | | 1 670.00 | 1 670.00 |
092 Charges constatées d’avance | 805.00 | | 805.00 | 805.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 92 235.00 | | 92 235.00 | 92 235.00 |
110 Total général Actif | 242 235.00 | 8 500.00 | 233 735.00 | 242 235.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 1 000.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | -15 621.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | -14 621.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 109 914.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 44 618.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 77 238.00 | | |
172 Autres dettes | | | 93 824.00 | |
176 Total des dettes | | | 248 356.00 | |
180 Total général Passif | | | 233 735.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 150 000.00 | |
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| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 249 162.00 | | | 249 162.00 |
226 Subventions d’exploitation reçues | 2 000.00 | | | 2 000.00 |
230 Autres produits | 15.00 | | | 15.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 251 176.00 | | | 251 176.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 242 377.00 | | | 242 377.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -86 089.00 | | | -86 089.00 |
242 Autres charges externes. | 71 350.00 | | | 71 350.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 114.00 | | | 114.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 919.00 | | | 919.00 |
250 Rémunérations du personnel | 23 779.00 | | | 23 779.00 |
252 Charges sociales | 2 751.00 | | | 2 751.00 |
254 Dotations aux amortissements | 8 500.00 | | | 8 500.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 263 587.00 | | | 263 587.00 |
270 Résultat d’exploitation | -12 410.00 | | | -12 410.00 |
294 Charges financières | 3 210.00 | | | 3 210.00 |
310 Bénéfice ou perte | -15 621.00 | | | -15 621.00 |
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| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
402 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 120 000.00 | | | 120 000.00 |
452 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | 30 000.00 | | | 30 000.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 150 000.00 | | | 150 000.00 |
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| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 54 423.00 | | | 54 423.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 35 215.00 | | | 35 215.00 |