| |
| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 474 148.00 | | 474 148.00 | 474 148.00 |
014 Immobilisations incorporelles – Autres | 34 502.00 | 14 309.00 | 20 193.00 | 34 502.00 |
028 Immobilisations corporelles | 266 255.00 | 43 942.00 | 222 314.00 | 266 255.00 |
040 Immobilisations financières | 12 917.00 | | 12 917.00 | 12 917.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 787 822.00 | 58 251.00 | 729 571.00 | 787 822.00 |
050 Matières premières, approvisionnements, en cours de production | 1 500.00 | | 1 500.00 | 1 500.00 |
060 Stock marchandises | 120 927.00 | | 120 927.00 | 120 927.00 |
072 Créances – Autres | 14 519.00 | | 14 519.00 | 14 519.00 |
084 Disponibilités | 72 404.00 | | 72 404.00 | 72 404.00 |
088 Caisse | | | 1 462.00 | |
092 Charges constatées d’avance | 10 407.00 | | 10 407.00 | 10 407.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 221 219.00 | | 221 219.00 | 221 219.00 |
110 Total général Actif | 1 009 041.00 | 58 251.00 | 950 790.00 | 1 009 041.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 207 070.00 | |
132 Autres réserves | | | 453 974.00 | |
134 Report à nouveau | | | -164 054.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | -57 494.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 439 496.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 375 817.00 | |
164 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | | | 79.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 69 274.00 | |
172 Autres dettes | | | 66 124.00 | |
176 Total des dettes | | | 511 294.00 | |
180 Total général Passif | | | 950 790.00 | |
AF Concessions, brevets et droits similaires | 31 768.00 | 26 283.00 | 5 485.00 | 31 768.00 |
AH Fonds commercial | 689 148.00 | | 689 148.00 | 689 148.00 |
AJ Autres immobilisations incorporelles | 13 240.00 | 7 125.00 | 6 115.00 | 13 240.00 |
AP Constructions | 137 681.00 | 49 726.00 | 87 955.00 | 137 681.00 |
AR Installations techniques, matériel et outillage industriels | 2 078.00 | 1 361.00 | 718.00 | 2 078.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 189 069.00 | 135 246.00 | 53 823.00 | 189 069.00 |
AV Immobilisations en cours | 123 905.00 | | 123 905.00 | 123 905.00 |
BH Autres immobilisations financières | 33 766.00 | | 33 766.00 | 33 766.00 |
BJ TOTAL (I) | 1 220 655.00 | 219 741.00 | 1 000 914.00 | 1 220 655.00 |
BL Matières premières, approvisionnements | 8 448.00 | | 8 448.00 | 8 448.00 |
BT Marchandises | 138 529.00 | 11 664.00 | 126 866.00 | 138 529.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 39 453.00 | | 39 453.00 | 39 453.00 |
BZ Autres créances | 49 689.00 | | 49 689.00 | 49 689.00 |
CF Disponibilités | 21 443.00 | | 21 443.00 | 21 443.00 |
CH Charges constatées d’avance | 10 962.00 | | 10 962.00 | 10 962.00 |
CJ TOTAL (II) | 229 071.00 | 11 664.00 | 217 407.00 | 229 071.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 1 449 726.00 | 231 404.00 | 1 218 321.00 | 1 449 726.00 |
| |
| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
209 Ventes de marchandises – Export | 274.00 | | | 274.00 |
210 Ventes de marchandises – France | 482 258.00 | 264 068.00 | | 482 258.00 |
218 Production vendue de services ‐ France | 21.00 | | | 21.00 |
226 Subventions d’exploitation reçues | 4 000.00 | | | 4 000.00 |
230 Autres produits | 3 526.00 | 1 211.00 | | 3 526.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 485 804.00 | 265 279.00 | | 485 804.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 251 905.00 | 149 648.00 | | 251 905.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -62 242.00 | -27 474.00 | | -62 242.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | 6 683.00 | 3 026.00 | | 6 683.00 |
240 Variation de stock (matières premières et approvisionnement) | -687.00 | 2 352.00 | | -687.00 |
242 Autres charges externes. | 130 372.00 | 97 664.00 | | 130 372.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 9 762.00 | 865.00 | | 9 762.00 |
250 Rémunérations du personnel | 123 346.00 | 66 378.00 | | 123 346.00 |
252 Charges sociales | 36 065.00 | 19 753.00 | | 36 065.00 |
254 Dotations aux amortissements | 39 270.00 | 17 105.00 | | 39 270.00 |
262 Autres charges | 213.00 | 618.00 | | 213.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 534 686.00 | 329 936.00 | | 534 686.00 |
270 Résultat d’exploitation | -48 882.00 | -64 657.00 | | -48 882.00 |
280 Produits financiers | 686.00 | 1 954.00 | | 686.00 |
294 Charges financières | 9 236.00 | 7 171.00 | | 9 236.00 |
300 Charges exceptionnelles | 62.00 | | | 62.00 |
310 Bénéfice ou perte | -57 494.00 | -69 873.00 | | -57 494.00 |
DA Capital social ou individuel | 275 570.00 | 207 070.00 | | 275 570.00 |
DB Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... | 885 524.00 | 453 974.00 | | 885 524.00 |
DH Report à nouveau | -355 399.00 | -221 548.00 | | -355 399.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | -60 156.00 | -133 851.00 | | -60 156.00 |
DL TOTAL (I) | 745 539.00 | 305 645.00 | | 745 539.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 305 088.00 | 384 752.00 | | 305 088.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 2 353.00 | 2 413.00 | | 2 353.00 |
DW Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 2 480.00 | 893.00 | | 2 480.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 83 443.00 | 94 596.00 | | 83 443.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 75 331.00 | 84 265.00 | | 75 331.00 |
EA Autres dettes | 4 088.00 | 6 881.00 | | 4 088.00 |
EC TOTAL (IV) | 472 782.00 | 573 799.00 | | 472 782.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 1 218 321.00 | 879 444.00 | | 1 218 321.00 |
| |
| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
402 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 175 000.00 | | | 175 000.00 |
412 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles –Autres immobilisations | 1 276.00 | | | 1 276.00 |
432 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Constructions | 95 111.00 | | | 95 111.00 |
442 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations techniques matériel et outillage | 330.00 | | | 330.00 |
452 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | 3 166.00 | | | 3 166.00 |
472 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Autres immobilisations corporelles | 108 746.00 | | | 108 746.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 349.00 | | | 349.00 |
484 DIMINUTIONS Immobilisations financières | 180.00 | | | 180.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 391 276.00 | | | 391 276.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 383 629.00 | | | 383 629.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 180.00 | | | 180.00 |
FA Ventes de marchandises | 988 814.00 | | 988 814.00 | 988 814.00 |
FG Production vendue services | 32 500.00 | | 32 500.00 | 32 500.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 1 021 314.00 | | 1 021 314.00 | 1 021 314.00 |
FO Subventions d’exploitation | | | | |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 38 266.00 | |
FQ Autres produits | | | 2 335.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 1 061 914.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 411 278.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -4 695.00 | |
FU Achats de matières premières et autres approvisionnements | | | 26 339.00 | |
FV Variation de stock (matières premières et approvisionnements) | | | -5 063.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 215 848.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 13 517.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 287 933.00 | |
FZ Charges sociales | | | 86 173.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 69 130.00 | |
GC Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions | | | 11 664.00 | |
GE Autres charges | | | 970.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 1 113 093.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | -51 178.00 | |
GL Autres intérêts et produits assimilés | | | 124.00 | |
GN Différences positives de change | | | 52.00 | |
GP Total des produits financiers (V) | | | 176.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 7 669.00 | |
GS Différences négatives de change | | | 714.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 8 383.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -8 207.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | -59 385.00 | |
| |
| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
HB Produits exceptionnels sur opérations en capital | 499.00 | | | 499.00 |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 499.00 | | | 499.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 613.00 | 168.00 | | 613.00 |
HF Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 60.00 | | | 60.00 |
HG Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | 98.00 | | | 98.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 771.00 | 168.00 | | 771.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -771.00 | -168.00 | | -771.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 1 062 090.00 | 802 572.00 | | 1 062 090.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 1 122 246.00 | 936 423.00 | | 1 122 246.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | -60 156.00 | -133 851.00 | | -60 156.00 |
| |
| 5 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 823 922.00 | | 407 831.00 | 823 922.00 |
I2 DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières | | 60.00 | | |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | 60.00 | 33 766.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | 10 633.00 | 466.00 | 1 220 655.00 | 10 633.00 |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 734 157.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | 10 633.00 | 406.00 | 452 733.00 | 10 633.00 |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 515 059.00 | | 219 098.00 | 515 059.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 295 598.00 | | 168 173.00 | 295 598.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 13 266.00 | | 20 560.00 | 13 266.00 |
MY DIMINUTIONS Virement postes immobilisations corporelles en cours | 14 299.00 | | | 14 299.00 |
| |
| 6 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 150 919.00 | 69 227.00 | 406.00 | 150 919.00 |
PE AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles | 22 750.00 | 10 658.00 | | 22 750.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 128 169.00 | 58 569.00 | 406.00 | 128 169.00 |
| |
| 7 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
6N Sur stocks et en cours | | 11 664.00 | | |
7B Total Provisions pour dépréciation | | 11 664.00 | | |
7C TOTAL GENERAL | | 11 664.00 | | |
| |
| 8 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 83 443.00 | 83 443.00 | | 83 443.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 22 703.00 | 22 703.00 | | 22 703.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 44 262.00 | 44 262.00 | | 44 262.00 |
8K Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) | 4 088.00 | 4 088.00 | | 4 088.00 |
UT Autres immobilisations financières | 33 766.00 | | | 33 766.00 |
UX Autres créances clients | 39 453.00 | | | 39 453.00 |
UY Personnel et comptes rattachés | 324.00 | | | 324.00 |
UZ Sécurité Sociale, autres organismes sociaux | 353.00 | | | 353.00 |
VB T. V. A. | 8 195.00 | | | 8 195.00 |
VG Emprunts à 1 an maximum à l’origine | 42 192.00 | 42 192.00 | | 42 192.00 |
VH Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 262 896.00 | 54 684.00 | 208 211.00 | 262 896.00 |
VI Groupe et associés | 2 353.00 | 2 353.00 | | 2 353.00 |
VJ Emprunts souscrits en cours d’exercice | 264 000.00 | | | 264 000.00 |
VK Emprunts remboursés en cours d’exercice | 53 082.00 | | | 53 082.00 |
VM Impôts sur les bénéfices | 15 396.00 | | | 15 396.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 1 781.00 | 1 781.00 | | 1 781.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 26 098.00 | | | 26 098.00 |
VS Charges constatées d’avance | 10 962.00 | | | 10 962.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 94 416.00 | 60 650.00 | 33 766.00 | 94 416.00 |
VW T.V.A. | 6 585.00 | 6 585.00 | | 6 585.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 470 302.00 | 262 091.00 | 208 211.00 | 470 302.00 |