| |
| 1 - Actif et passif (bilan) | Montant brut N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 375 000.00 | | 375 000.00 | 375 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 5 000.00 | 333.00 | 4 667.00 | 5 000.00 |
040 Immobilisations financières | 7 975.00 | | 7 975.00 | 7 975.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 387 975.00 | 333.00 | 387 642.00 | 387 975.00 |
060 Stock marchandises | 55 985.00 | | 55 985.00 | 55 985.00 |
072 Créances – Autres | 6 100.00 | | 6 100.00 | 6 100.00 |
084 Disponibilités | 95 216.00 | | 95 216.00 | 95 216.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 157 302.00 | | 157 302.00 | 157 302.00 |
110 Total général Actif | 545 277.00 | 333.00 | 544 943.00 | 545 277.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 7 500.00 | |
134 Report à nouveau | | | 46 034.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 12 807.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 20 307.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 396 712.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 107 611.00 | |
172 Autres dettes | | | 20 313.00 | |
176 Total des dettes | | | 524 637.00 | |
180 Total général Passif | | | 544 943.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 387 975.00 | |
195 Dont dettes à plus d’un an | | | 225 141.00 | |
AH Fonds commercial | 375 000.00 | | 375 000.00 | 375 000.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 30 400.00 | 3 252.00 | 27 148.00 | 30 400.00 |
BH Autres immobilisations financières | 8 019.00 | | 8 019.00 | 8 019.00 |
BJ TOTAL (I) | 413 419.00 | 3 252.00 | 410 166.00 | 413 419.00 |
BT Marchandises | 32 589.00 | | 32 589.00 | 32 589.00 |
BZ Autres créances | 3 669.00 | | 3 669.00 | 3 669.00 |
CF Disponibilités | 16 922.00 | | 16 922.00 | 16 922.00 |
CJ TOTAL (II) | 53 180.00 | | 53 180.00 | 53 180.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 466 598.00 | 3 252.00 | 463 346.00 | 466 598.00 |
| |
| 2 - Compte de résultat | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 358 860.00 | | | 358 860.00 |
230 Autres produits | 1.00 | | | 1.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 358 861.00 | | | 358 861.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 277 639.00 | | | 277 639.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -55 985.00 | | | -55 985.00 |
238 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de | 174.00 | | | 174.00 |
242 Autres charges externes. | 65 992.00 | | | 65 992.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 1 333.00 | | | 1 333.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 18 968.00 | | | 18 968.00 |
24A (dont crédit bail immobilier) | 11.00 | | | 11.00 |
250 Rémunérations du personnel | 26 598.00 | | | 26 598.00 |
252 Charges sociales | 6 748.00 | | | 6 748.00 |
254 Dotations aux amortissements | 333.00 | | | 333.00 |
262 Autres charges | 24.00 | | | 24.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 340 467.00 | | | 340 467.00 |
270 Résultat d’exploitation | 18 394.00 | | | 18 394.00 |
290 Produits exceptionnels | 150.00 | | | 150.00 |
294 Charges financières | 3 477.00 | | | 3 477.00 |
300 Charges exceptionnelles | 664.00 | | | 664.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | 2 260.00 | | | 2 260.00 |
310 Bénéfice ou perte | 12 807.00 | | | 12 807.00 |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 76 335.00 | | | 76 335.00 |
376 Effectif moyen du personnel | 3.00 | | | 3.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 73 625.00 | | | 73 625.00 |
DA Capital social ou individuel | 7 500.00 | 7 500.00 | | 7 500.00 |
DH Report à nouveau | 15 052.00 | 12 807.00 | | 15 052.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | 17 887.00 | 11 375.00 | | 17 887.00 |
DL TOTAL (I) | 40 439.00 | 31 682.00 | | 40 439.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 232 516.00 | 272 347.00 | | 232 516.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 76 228.00 | 76 228.00 | | 76 228.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 58 040.00 | 100 287.00 | | 58 040.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 56 123.00 | 22 683.00 | | 56 123.00 |
EC TOTAL (IV) | 422 907.00 | 471 545.00 | | 422 907.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 463 346.00 | 503 227.00 | | 463 346.00 |
| |
| 3 - Immobilisations - Amortissements - Plus-values, Moins-values | Montant année N | | | |
402 AUGMENTATIONS Immobilisations incorporelles – Fonds commercial | 375 000.00 | | | 375 000.00 |
452 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | 5 000.00 | | | 5 000.00 |
462 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Matériel de transport | 25 400.00 | | | 25 400.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 7 975.00 | | | 7 975.00 |
484 DIMINUTIONS Immobilisations financières | 9.00 | | | 9.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 413 410.00 | | | 413 410.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 387 975.00 | | | 387 975.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 9.00 | | | 9.00 |
FA Ventes de marchandises | 521 471.00 | | 521 471.00 | 521 471.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 521 471.00 | | 521 471.00 | 521 471.00 |
FQ Autres produits | | | 18.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 521 489.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 282 224.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -1 168.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 89 248.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 6 174.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 94 450.00 | |
FZ Charges sociales | | | 22 717.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 1 460.00 | |
GE Autres charges | | | | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 495 104.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 26 385.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 5 448.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 5 448.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -5 448.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 20 936.00 | |
| |
| 4 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
HA Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 36.00 | | | 36.00 |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 36.00 | | | 36.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 384.00 | 311.00 | | 384.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 384.00 | 311.00 | | 384.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -348.00 | -311.00 | | -348.00 |
HK Impôts sur les bénéfices | 2 701.00 | 1 624.00 | | 2 701.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 521 525.00 | 621 480.00 | | 521 525.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 503 638.00 | 610 105.00 | | 503 638.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | 17 887.00 | 11 375.00 | | 17 887.00 |
| |
| 8 - Relevé des Provisions - Amortissements dérogatoires - Déficits déclarables | Montant pour l'année N | | | |
8A Emprunts et dettes financières divers | 76 228.00 | | | 76 228.00 |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 58 040.00 | | | 58 040.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 11 688.00 | 3 669.00 | | 11 688.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 42 907.00 | | | 42 907.00 |