| |
| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 105 000.00 | | 105 000.00 | 105 000.00 |
028 Immobilisations corporelles | 13 836.00 | 10 761.00 | 3 075.00 | 13 836.00 |
040 Immobilisations financières | 3 300.00 | | 3 300.00 | 3 300.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 122 136.00 | 10 761.00 | 111 375.00 | 122 136.00 |
060 Stock marchandises | 14 969.00 | | 14 969.00 | 14 969.00 |
072 Créances – Autres | 11 611.00 | | 11 611.00 | 11 611.00 |
084 Disponibilités | 4 408.00 | | 4 408.00 | 4 408.00 |
092 Charges constatées d’avance | | | | |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 30 989.00 | | 30 989.00 | 30 989.00 |
110 Total général Actif | 153 125.00 | 10 761.00 | 142 364.00 | 153 125.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 8 000.00 | |
126 Réserve légale | | | 800.00 | |
134 Report à nouveau | | | 21 108.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | 9 182.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 39 091.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 29 598.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 26 356.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 36 289.00 | | |
172 Autres dettes | | | 47 319.00 | |
176 Total des dettes | | | 103 273.00 | |
180 Total général Passif | | | 142 364.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 1 948.00 | |
193 Dont immobilisations financières à moins d’un an | | | 3 300.00 | |
AH Fonds commercial | 105 000.00 | | 105 000.00 | 105 000.00 |
AP Constructions | 1 568.00 | 1 568.00 | | 1 568.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 12 269.00 | 10 910.00 | 1 359.00 | 12 269.00 |
BH Autres immobilisations financières | 3 300.00 | | 3 300.00 | 3 300.00 |
BJ TOTAL (I) | 122 136.00 | 12 478.00 | 109 659.00 | 122 136.00 |
BT Marchandises | 20 300.00 | | 20 300.00 | 20 300.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 4 600.00 | | 4 600.00 | 4 600.00 |
BZ Autres créances | 5 091.00 | | 5 091.00 | 5 091.00 |
CF Disponibilités | 1 777.00 | | 1 777.00 | 1 777.00 |
CJ TOTAL (II) | 31 768.00 | | 31 768.00 | 31 768.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 153 904.00 | 12 478.00 | 141 426.00 | 153 904.00 |
CP Parts à moins d’un an | 3 300.00 | | | 3 300.00 |
| |
| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 262 425.00 | 252 509.00 | | 262 425.00 |
218 Production vendue de services ‐ France | 1 607.00 | 1 746.00 | | 1 607.00 |
226 Subventions d’exploitation reçues | | 2 000.00 | | |
230 Autres produits | 5 676.00 | 6 437.00 | | 5 676.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 269 707.00 | 262 692.00 | | 269 707.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 115 240.00 | 112 720.00 | | 115 240.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | -2 333.00 | -5 363.00 | | -2 333.00 |
242 Autres charges externes. | 54 691.00 | 56 969.00 | | 54 691.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 512.00 | | | 512.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 651.00 | 4 014.00 | | 651.00 |
250 Rémunérations du personnel | 70 354.00 | 58 593.00 | | 70 354.00 |
252 Charges sociales | 13 217.00 | 12 944.00 | | 13 217.00 |
254 Dotations aux amortissements | 1 194.00 | 1 617.00 | | 1 194.00 |
262 Autres charges | 5 742.00 | 3 171.00 | | 5 742.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 258 756.00 | 244 664.00 | | 258 756.00 |
270 Résultat d’exploitation | 10 952.00 | 18 028.00 | | 10 952.00 |
294 Charges financières | 1 955.00 | 2 481.00 | | 1 955.00 |
300 Charges exceptionnelles | 496.00 | 3 064.00 | | 496.00 |
306 Impôts sur les bénéfices | -682.00 | 1 538.00 | | -682.00 |
310 Bénéfice ou perte | 9 182.00 | 10 945.00 | | 9 182.00 |
DA Capital social ou individuel | 8 000.00 | 8 000.00 | | 8 000.00 |
DD Réserve légale (1) | 800.00 | 800.00 | | 800.00 |
DH Report à nouveau | 32 013.00 | 30 291.00 | | 32 013.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | 4 190.00 | 1 723.00 | | 4 190.00 |
DL TOTAL (I) | 45 003.00 | 40 813.00 | | 45 003.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 8 535.00 | 18 241.00 | | 8 535.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 37 357.00 | 39 810.00 | | 37 357.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 30 899.00 | 29 014.00 | | 30 899.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 19 632.00 | 24 001.00 | | 19 632.00 |
EC TOTAL (IV) | 96 423.00 | 111 065.00 | | 96 423.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 141 426.00 | 151 879.00 | | 141 426.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 96 423.00 | 111 065.00 | | 96 423.00 |
EH Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. | 6 022.00 | 2 440.00 | | 6 022.00 |
| |
| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
472 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Autres immobilisations corporelles | 1 948.00 | | | 1 948.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 120 188.00 | | | 120 188.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 1 948.00 | | | 1 948.00 |
FA Ventes de marchandises | 241 526.00 | | 241 526.00 | 241 526.00 |
FG Production vendue services | 1 371.00 | | 1 371.00 | 1 371.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 242 898.00 | | 242 898.00 | 242 898.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 1 027.00 | |
FQ Autres produits | | | 40.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 243 965.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 111 579.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -2 800.00 | |
FU Achats de matières premières et autres approvisionnements | | | 450.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 60 185.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 5 909.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 43 128.00 | |
FZ Charges sociales | | | 15 179.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 750.00 | |
GE Autres charges | | | 3 261.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 237 640.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 6 324.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 389.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 389.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -389.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 5 935.00 | |
| |
| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
374 Montant de la T.V.A. collectée | 24 752.00 | | | 24 752.00 |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 17 330.00 | | | 17 330.00 |
A1 ACTIF ‐ Placements | 1 027.00 | 833.00 | | 1 027.00 |
A2 TOTAL ACTIF | 6 350.00 | 7 730.00 | | 6 350.00 |
A4 Titres mis en équivalence | 3 238.00 | 2 241.00 | | 3 238.00 |
HA Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 919.00 | | | 919.00 |
HB Produits exceptionnels sur opérations en capital | | 13 849.00 | | |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 919.00 | 13 849.00 | | 919.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 1 896.00 | 588.00 | | 1 896.00 |
HF Charges exceptionnelles sur opérations en capital | | 2 462.00 | | |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 1 896.00 | 3 050.00 | | 1 896.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -977.00 | 10 798.00 | | -977.00 |
HK Impôts sur les bénéfices | 769.00 | | | 769.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 244 884.00 | 276 922.00 | | 244 884.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 240 694.00 | 275 199.00 | | 240 694.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | 4 190.00 | 1 723.00 | | 4 190.00 |
| |
| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 122 136.00 | | | 122 136.00 |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | | 3 300.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | | 122 136.00 | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 105 000.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | | 13 836.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 105 000.00 | | | 105 000.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 13 836.00 | | | 13 836.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 3 300.00 | | | 3 300.00 |
| |
| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 11 728.00 | 750.00 | | 11 728.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 11 728.00 | 750.00 | | 11 728.00 |
| |
| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 30 899.00 | 30 899.00 | | 30 899.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 172.00 | 172.00 | | 172.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 10 516.00 | 10 516.00 | | 10 516.00 |
UT Autres immobilisations financières | 3 300.00 | 3 300.00 | | 3 300.00 |
UX Autres créances clients | 4 600.00 | 4 600.00 | | 4 600.00 |
UY Personnel et comptes rattachés | 275.00 | 275.00 | | 275.00 |
UZ Sécurité Sociale, autres organismes sociaux | 2 156.00 | 2 156.00 | | 2 156.00 |
VB T. V. A. | 498.00 | 498.00 | | 498.00 |
VG Emprunts à 1 an maximum à l’origine | 6 022.00 | 6 022.00 | | 6 022.00 |
VH Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 2 513.00 | 2 513.00 | | 2 513.00 |
VI Groupe et associés | 37 357.00 | 37 357.00 | | 37 357.00 |
VJ Emprunts souscrits en cours d’exercice | 2 301.00 | | | 2 301.00 |
VK Emprunts remboursés en cours d’exercice | 15 589.00 | | | 15 589.00 |
VM Impôts sur les bénéfices | 960.00 | 960.00 | | 960.00 |
VP Divers | 2 546.00 | 2 546.00 | | 2 546.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 489.00 | 489.00 | | 489.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 1 201.00 | 1 201.00 | | 1 201.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 12 991.00 | 12 991.00 | | 12 991.00 |
VW T.V.A. | 8 455.00 | 8 455.00 | | 8 455.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 96 423.00 | 96 423.00 | | 96 423.00 |
| |
| 11 - Affectation du résultat et informations diverses | Montant pour l'année N | Montant pour l'année N-1 | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
9Z Autres impôts, taxes et versements assimilés | 3 860.00 | 2 479.00 | | 3 860.00 |
SS Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) | 6 850.00 | 6 400.00 | | 6 850.00 |
ST Autres comptes | 31 773.00 | 50 178.00 | | 31 773.00 |
XQ Location, charges locatives et de copropriété | 21 563.00 | 23 655.00 | | 21 563.00 |
YW Taxe professionnelle | 2 049.00 | 2 283.00 | | 2 049.00 |
YX Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 | 5 909.00 | 4 762.00 | | 5 909.00 |
YY Montant de la TVA. collectée | | 28 032.00 | | |
YZ Total TVA. déductible sur biens et services | | 23 081.00 | | |
ZJ Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 | 60 185.00 | 80 232.00 | | 60 185.00 |