| |
| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
010 Immobilisations incorporelles ‐ Fonds commercial | 586 989.00 | | 586 989.00 | 586 989.00 |
014 Immobilisations incorporelles – Autres | 1 212.00 | 485.00 | 727.00 | 1 212.00 |
028 Immobilisations corporelles | 41 663.00 | 25 804.00 | 15 859.00 | 41 663.00 |
040 Immobilisations financières | 3 518.00 | | 3 518.00 | 3 518.00 |
044 Total Actif Immobilisé | 633 382.00 | 26 289.00 | 607 093.00 | 633 382.00 |
060 Stock marchandises | 189 933.00 | 6 157.00 | 183 777.00 | 189 933.00 |
064 Avances et acomptes versés sur commandes | 10 095.00 | | 10 095.00 | 10 095.00 |
068 Créances – Clients et comptes rattachés | 476 765.00 | 227 595.00 | 249 170.00 | 476 765.00 |
072 Créances – Autres | 634 260.00 | 7 164.00 | 627 095.00 | 634 260.00 |
084 Disponibilités | 61 281.00 | | 61 281.00 | 61 281.00 |
092 Charges constatées d’avance | 12 702.00 | | 12 702.00 | 12 702.00 |
096 Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 1 385 036.00 | 240 916.00 | 1 144 120.00 | 1 385 036.00 |
110 Total général Actif | 2 018 419.00 | 267 205.00 | 1 751 213.00 | 2 018 419.00 |
120 Capital social ou individuel | | | 414 000.00 | |
126 Réserve légale | | | 2 610.00 | |
134 Report à nouveau | | | 23 497.00 | |
136 Résultat de l’exercice | | | -226 923.00 | |
142 Total des capitaux propres ‐ Total I | | | 213 184.00 | |
154 Provisions pour risques et charges ‐ Total II | | | 698 195.00 | |
156 Emprunts et dettes assimilées | | | 5 316.00 | |
166 Fournisseurs et comptes rattachés | | | 726 478.00 | |
169 Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | | 17 419.00 | | |
172 Autres dettes | | | 108 040.00 | |
176 Total des dettes | | | 839 834.00 | |
180 Total général Passif | | | 1 751 213.00 | |
182 Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | | | 3 955.00 | |
AB Frais d’établissement | 1 212.00 | 727.00 | 485.00 | 1 212.00 |
AF Concessions, brevets et droits similaires | 1 814.00 | 7.00 | 1 807.00 | 1 814.00 |
AH Fonds commercial | 586 989.00 | | 586 989.00 | 586 989.00 |
AR Installations techniques, matériel et outillage industriels | 6 893.00 | 5 314.00 | 1 579.00 | 6 893.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 45 920.00 | 27 382.00 | 18 538.00 | 45 920.00 |
BD Autres titres immobilisés | 51.00 | | 51.00 | 51.00 |
BH Autres immobilisations financières | 8 467.00 | | 8 467.00 | 8 467.00 |
BJ TOTAL (I) | 651 347.00 | 33 431.00 | 617 916.00 | 651 347.00 |
BT Marchandises | 326 051.00 | 6 157.00 | 319 894.00 | 326 051.00 |
BV Avances et acomptes versés sur commandes | 10 095.00 | | 10 095.00 | 10 095.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 523 823.00 | 243 843.00 | 279 980.00 | 523 823.00 |
BZ Autres créances | 323 230.00 | 7 164.00 | 316 066.00 | 323 230.00 |
CF Disponibilités | 328 941.00 | | 328 941.00 | 328 941.00 |
CH Charges constatées d’avance | 9 286.00 | | 9 286.00 | 9 286.00 |
CJ TOTAL (II) | 1 521 427.00 | 257 163.00 | 1 264 263.00 | 1 521 427.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 2 172 773.00 | 290 594.00 | 1 882 179.00 | 2 172 773.00 |
| |
| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
210 Ventes de marchandises – France | 6 172 466.00 | | | 6 172 466.00 |
218 Production vendue de services ‐ France | 108 909.00 | | | 108 909.00 |
230 Autres produits | 130 229.00 | | | 130 229.00 |
232 Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 6 411 603.00 | | | 6 411 603.00 |
234 Achats de marchandises (y compris droits de douane) | 5 111 163.00 | | | 5 111 163.00 |
236 Variation de stock (marchandises) | 70 741.00 | | | 70 741.00 |
242 Autres charges externes. | 509 541.00 | | | 509 541.00 |
243 (dont taxe professionnelle) | 4 078.00 | | | 4 078.00 |
244 Impôts, taxes et versements assimilés | 25 207.00 | | | 25 207.00 |
250 Rémunérations du personnel | 182 387.00 | | | 182 387.00 |
252 Charges sociales | 12 172.00 | | | 12 172.00 |
254 Dotations aux amortissements | 6 434.00 | | | 6 434.00 |
256 Dotations aux provisions | 34 307.00 | | | 34 307.00 |
262 Autres charges | 14 086.00 | | | 14 086.00 |
264 Total des charges d’exploitation | 5 966 038.00 | | | 5 966 038.00 |
270 Résultat d’exploitation | 445 565.00 | | | 445 565.00 |
280 Produits financiers | 39.00 | | | 39.00 |
290 Produits exceptionnels | 94 556.00 | | | 94 556.00 |
300 Charges exceptionnelles | 767 084.00 | | | 767 084.00 |
310 Bénéfice ou perte | -226 923.00 | | | -226 923.00 |
DA Capital social ou individuel | 414 000.00 | | | 414 000.00 |
DD Réserve légale (1) | 2 610.00 | | | 2 610.00 |
DH Report à nouveau | -203 426.00 | | | -203 426.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | 146 407.00 | | | 146 407.00 |
DL TOTAL (I) | 359 591.00 | | | 359 591.00 |
DP Provisions pour risques | 936 622.00 | | | 936 622.00 |
DR TOTAL (IV) | 936 622.00 | | | 936 622.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 63.00 | | | 63.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 12 963.00 | | | 12 963.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 448 960.00 | | | 448 960.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 105 484.00 | | | 105 484.00 |
EA Autres dettes | 18 496.00 | | | 18 496.00 |
EC TOTAL (IV) | 585 965.00 | | | 585 965.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 1 882 179.00 | | | 1 882 179.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 585 965.00 | | | 585 965.00 |
EH Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. | 63.00 | | | 63.00 |
| |
| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
442 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations techniques matériel et outillage | 2 344.00 | | | 2 344.00 |
472 AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Autres immobilisations corporelles | 1 559.00 | | | 1 559.00 |
482 AUGMENTATIONS Immobilisations financières | 51.00 | | | 51.00 |
484 DIMINUTIONS Immobilisations financières | 1 533.00 | | | 1 533.00 |
490 Total Immobilisations (Valeur brute) | 638 539.00 | | | 638 539.00 |
492 Total Immobilisations (Augmentations) | 3 955.00 | | | 3 955.00 |
494 Total Immobilisations (Diminutions) | 9 112.00 | | | 9 112.00 |
FA Ventes de marchandises | 5 840 672.00 | | 5 840 672.00 | 5 840 672.00 |
FG Production vendue services | 35 299.00 | | 35 299.00 | 35 299.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 5 875 971.00 | | 5 875 971.00 | 5 875 971.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 4 210.00 | |
FQ Autres produits | | | 162.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 5 880 342.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 4 895 692.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | -136 118.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 512 736.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 10 450.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 170 970.00 | |
FZ Charges sociales | | | 10 187.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 7 141.00 | |
GC Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions | | | 20 457.00 | |
GE Autres charges | | | 3 707.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 5 495 222.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 385 120.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 385 120.00 | |
| |
| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
378 Montant de la T.V.A. déductible sur biens et services | 410 630.00 | | | 410 630.00 |
622 AUGMENTATIONS Provisions pour risques et charges | 620 795.00 | | | 620 795.00 |
642 AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Sur stocks et en cours | 6 157.00 | | | 6 157.00 |
652 AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Sur clients et comptes rattachés | 28 151.00 | | | 28 151.00 |
654 DIMINUTIONS Provisions pour dépréciation – Sur clients et comptes rattachés | 123 479.00 | | | 123 479.00 |
664 DIMINUTIONS Provisions pour dépréciation – Autres provisions pour dépréciation | 55 760.00 | | | 55 760.00 |
682 AUGMENTATIONS Total Relevé des provisions | 655 102.00 | | | 655 102.00 |
684 DIMINUTIONS Total Relevé des provisions | 179 239.00 | | | 179 239.00 |
A1 ACTIF ‐ Placements | 8 273.00 | | | 8 273.00 |
HA Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 131.00 | | | 131.00 |
HB Produits exceptionnels sur opérations en capital | 1 000.00 | | | 1 000.00 |
HC Reprises sur provisions et transferts de charges | 315 827.00 | | | 315 827.00 |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 131.00 | | | 131.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 417.00 | | | 417.00 |
HG Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | 238 427.00 | | | 238 427.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 238 844.00 | | | 238 844.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -238 713.00 | | | -238 713.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 5 880 474.00 | | | 5 880 474.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 5 734 067.00 | | | 5 734 067.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | 146 407.00 | | | 146 407.00 |
HP Renvois : Crédit‐bail mobilier | 38 723.00 | | | 38 723.00 |
| |
| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 633 382.00 | | 17 964.00 | 633 382.00 |
376 Effectif moyen du personnel | 6.00 | | | 6.00 |
CZ ACQUISITIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche | 1 212.00 | | | 1 212.00 |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | | 8 518.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | | 651 347.00 | |
IN DIMINUTIONS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche | | | 1 212.00 | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 588 803.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | | 52 813.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 586 989.00 | | 1 814.00 | 586 989.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 41 663.00 | | 11 150.00 | 41 663.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 3 518.00 | | 5 000.00 | 3 518.00 |
| |
| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 26 289.00 | 7 141.00 | | 26 289.00 |
CY AMORTISSEMENTS Frais d’établissement, et de développement ou de recherche | 727.00 | 242.00 | | 727.00 |
PE AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles | 485.00 | 242.00 | | 485.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 25 804.00 | 6 892.00 | | 25 804.00 |
| |
| 7 - Provisions | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
4A Provisions pour litiges | | | | |
5Z Total Provisions pour risques et charges | 698 195.00 | 238 427.00 | | 698 195.00 |
6N Sur stocks et en cours | 6 157.00 | | | 6 157.00 |
6T Sur comptes clients | 227 595.00 | 20 457.00 | 4 210.00 | 227 595.00 |
6X Autres provisions pour dépréciation | 7 164.00 | | | 7 164.00 |
7B Total Provisions pour dépréciation | 240 916.00 | 20 457.00 | 4 210.00 | 240 916.00 |
7C TOTAL GENERAL | 939 111.00 | 258 884.00 | 4 210.00 | 939 111.00 |
UE dont dotations et reprises : ‐ d’Exploitation | | 20 457.00 | 4 210.00 | |
UJ ‐ Exceptionnelles | | 238 427.00 | | |
| |
| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 448 960.00 | 448 960.00 | | 448 960.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 42 765.00 | 42 765.00 | | 42 765.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 38 566.00 | 38 566.00 | | 38 566.00 |
8K Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) | 18 496.00 | 18 496.00 | | 18 496.00 |
UT Autres immobilisations financières | 8 467.00 | | 8 467.00 | 8 467.00 |
UX Autres créances clients | 281 080.00 | 281 080.00 | | 281 080.00 |
UY Personnel et comptes rattachés | 292.00 | 292.00 | | 292.00 |
VA Clients douteux ou litigieux | 242 743.00 | 242 743.00 | | 242 743.00 |
VB T. V. A. | 209 315.00 | 209 315.00 | | 209 315.00 |
VC Groupe et associés | 53 106.00 | 53 106.00 | | 53 106.00 |
VG Emprunts à 1 an maximum à l’origine | 63.00 | 63.00 | | 63.00 |
VI Groupe et associés | 12 963.00 | 12 963.00 | | 12 963.00 |
VM Impôts sur les bénéfices | 19 050.00 | 19 050.00 | | 19 050.00 |
VN Autres impôts, taxes versements assimilés | 5 464.00 | 5 464.00 | | 5 464.00 |
VP Divers | 27 891.00 | 27 891.00 | | 27 891.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 5 799.00 | 5 799.00 | | 5 799.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 8 405.00 | 8 405.00 | | 8 405.00 |
VS Charges constatées d’avance | 9 286.00 | 9 286.00 | | 9 286.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 864 806.00 | 856 339.00 | 8 467.00 | 864 806.00 |
VW T.V.A. | 18 355.00 | 18 355.00 | | 18 355.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 585 965.00 | 585 965.00 | | 585 965.00 |