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| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
AH Fonds commercial | 240 000.00 | 25 000.00 | 215 000.00 | 240 000.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 48 563.00 | 20 217.00 | 28 346.00 | 48 563.00 |
BH Autres immobilisations financières | 2 160.00 | | 2 160.00 | 2 160.00 |
BJ TOTAL (I) | 290 724.00 | 45 217.00 | 245 506.00 | 290 724.00 |
BT Marchandises | 2 625.00 | | 2 625.00 | 2 625.00 |
BV Avances et acomptes versés sur commandes | 1 173.00 | | 1 173.00 | 1 173.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 11 956.00 | | 11 956.00 | 11 956.00 |
BZ Autres créances | 16 117.00 | | 16 117.00 | 16 117.00 |
CF Disponibilités | 14 461.00 | | 14 461.00 | 14 461.00 |
CH Charges constatées d’avance | 2 490.00 | | 2 490.00 | 2 490.00 |
CJ TOTAL (II) | 48 824.00 | | 48 824.00 | 48 824.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 339 548.00 | 45 217.00 | 294 330.00 | 339 548.00 |
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| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
DA Capital social ou individuel | 8 000.00 | 8 000.00 | | 8 000.00 |
DD Réserve légale (1) | 800.00 | 800.00 | | 800.00 |
DG Autres réserves | 138 573.00 | 115 615.00 | | 138 573.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | -722.00 | 22 958.00 | | -722.00 |
DL TOTAL (I) | 146 651.00 | 147 373.00 | | 146 651.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 68 143.00 | 69 630.00 | | 68 143.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 27 456.00 | 15 317.00 | | 27 456.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 41 097.00 | 53 593.00 | | 41 097.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 10 752.00 | 12 692.00 | | 10 752.00 |
EA Autres dettes | 229.00 | 80.00 | | 229.00 |
EB Produits constatés d’avance (2) | | 2 580.00 | | |
EC TOTAL (IV) | 147 679.00 | 153 894.00 | | 147 679.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 294 330.00 | 301 268.00 | | 294 330.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 147 679.00 | 153 894.00 | | 147 679.00 |
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| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
FA Ventes de marchandises | 326 305.00 | | 326 305.00 | 326 305.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 326 305.00 | | 326 305.00 | 326 305.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 2 580.00 | |
FQ Autres produits | | | 1 257.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 330 142.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 123 744.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | 7 859.00 | |
FU Achats de matières premières et autres approvisionnements | | | 1 403.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 99 316.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 5 098.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 53 987.00 | |
FZ Charges sociales | | | 5 759.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 2 702.00 | |
GB Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux provisions | | | 25 000.00 | |
GE Autres charges | | | 391.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 325 262.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 4 880.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 1 223.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 1 223.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -1 223.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 3 656.00 | |
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| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
HA Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 1 042.00 | 656.00 | | 1 042.00 |
HB Produits exceptionnels sur opérations en capital | | 4 166.00 | | |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 1 042.00 | 4 822.00 | | 1 042.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 5 354.00 | 9 074.00 | | 5 354.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 5 354.00 | 9 074.00 | | 5 354.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -4 312.00 | -4 251.00 | | -4 312.00 |
HK Impôts sur les bénéfices | 67.00 | 4 264.00 | | 67.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 331 185.00 | 348 571.00 | | 331 185.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 331 907.00 | 325 612.00 | | 331 907.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | -722.00 | 22 958.00 | | -722.00 |
HP Renvois : Crédit‐bail mobilier | 3 851.00 | 3 851.00 | | 3 851.00 |
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| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 269 553.00 | | 21 171.00 | 269 553.00 |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | | 2 160.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | | 290 724.00 | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 240 000.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | | 48 564.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 240 000.00 | | | 240 000.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 27 392.00 | | 21 171.00 | 27 392.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 2 160.00 | | | 2 160.00 |
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| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 17 516.00 | 2 702.00 | | 17 516.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 17 516.00 | 2 702.00 | | 17 516.00 |
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| 7 - Provisions | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
6A sur immobilisations – incorporelles | | 25 000.00 | | |
7B Total Provisions pour dépréciation | | 25 000.00 | | |
7C TOTAL GENERAL | | 25 000.00 | | |
UE dont dotations et reprises : ‐ d’Exploitation | | 25 000.00 | | |
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| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 41 098.00 | 41 098.00 | | 41 098.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 4 118.00 | 4 118.00 | | 4 118.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 1 983.00 | 1 983.00 | | 1 983.00 |
8K Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) | 229.00 | 229.00 | | 229.00 |
UT Autres immobilisations financières | 2 160.00 | | 2 160.00 | 2 160.00 |
UX Autres créances clients | 11 956.00 | 11 956.00 | | 11 956.00 |
UZ Sécurité Sociale, autres organismes sociaux | 920.00 | 920.00 | | 920.00 |
VB T. V. A. | 9 679.00 | 9 679.00 | | 9 679.00 |
VG Emprunts à 1 an maximum à l’origine | 5 472.00 | 5 472.00 | | 5 472.00 |
VH Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 62 672.00 | 62 672.00 | | 62 672.00 |
VI Groupe et associés | 27 457.00 | 27 457.00 | | 27 457.00 |
VJ Emprunts souscrits en cours d’exercice | 18 879.00 | | | 18 879.00 |
VK Emprunts remboursés en cours d’exercice | 25 764.00 | | | 25 764.00 |
VM Impôts sur les bénéfices | 5 518.00 | 5 518.00 | | 5 518.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 2 623.00 | 2 623.00 | | 2 623.00 |
VS Charges constatées d’avance | 2 491.00 | 2 491.00 | | 2 491.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 32 724.00 | 30 564.00 | 2 160.00 | 32 724.00 |
VW T.V.A. | 2 028.00 | 2 028.00 | | 2 028.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 147 679.00 | 147 679.00 | | 147 679.00 |