| |
| 1 - Actif (bilan) | Montant brut année N | Amortissement année N | Net année N | Net année N-1 |
AH Fonds commercial | 761 547.00 | 161 547.00 | 600 000.00 | 761 547.00 |
AT Autres immobilisations corporelles | 30 153.00 | 24 481.00 | 5 673.00 | 30 153.00 |
BD Autres titres immobilisés | 30.00 | | 30.00 | 30.00 |
BH Autres immobilisations financières | 160.00 | | 160.00 | 160.00 |
BJ TOTAL (I) | 791 891.00 | 186 028.00 | 605 864.00 | 791 891.00 |
BT Marchandises | 57 691.00 | | 57 691.00 | 57 691.00 |
BX Clients et comptes rattachés | 123 504.00 | 40 000.00 | 83 504.00 | 123 504.00 |
BZ Autres créances | 21 457.00 | | 21 457.00 | 21 457.00 |
CF Disponibilités | 11 813.00 | | 11 813.00 | 11 813.00 |
CH Charges constatées d’avance | 4 860.00 | | 4 860.00 | 4 860.00 |
CJ TOTAL (II) | 219 325.00 | 40 000.00 | 179 325.00 | 219 325.00 |
CO TOTAL GENERAL (0 à V) | 1 011 217.00 | 226 028.00 | 785 189.00 | 1 011 217.00 |
CP Parts à moins d’un an | 160.00 | | | 160.00 |
| |
| 2 - Passif (bilan) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
DA Capital social ou individuel | 10 000.00 | 10 000.00 | | 10 000.00 |
DD Réserve légale (1) | 1 000.00 | 1 000.00 | | 1 000.00 |
DG Autres réserves | 84 500.00 | 67 000.00 | | 84 500.00 |
DH Report à nouveau | 83.00 | 74.00 | | 83.00 |
DI RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | -152 905.00 | 17 509.00 | | -152 905.00 |
DL TOTAL (I) | -57 322.00 | 95 583.00 | | -57 322.00 |
DU Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 451 740.00 | 480 771.00 | | 451 740.00 |
DV Emprunts et dettes financières divers (4) | 274 241.00 | 263 548.00 | | 274 241.00 |
DX Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 99 339.00 | 91 573.00 | | 99 339.00 |
DY Dettes fiscales et sociales | 17 192.00 | 21 047.00 | | 17 192.00 |
EC TOTAL (IV) | 842 511.00 | 856 939.00 | | 842 511.00 |
EE TOTAL GENERAL (I à V) | 785 189.00 | 952 522.00 | | 785 189.00 |
EG Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 185 825.00 | 169 381.00 | | 185 825.00 |
| |
| 3 - Compte de résultat | Montant France année N | Montant Export année N | Total année N | Total année N-1 |
FA Ventes de marchandises | 824 632.00 | | 824 632.00 | 824 632.00 |
FG Production vendue services | 7 984.00 | | 7 984.00 | 7 984.00 |
FJ Chiffres d’affaires nets | 832 616.00 | | 832 616.00 | 832 616.00 |
FP Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | | | 3 694.00 | |
FQ Autres produits | | | 10.00 | |
FR Total des produits d’exploitation (I) | | | 836 320.00 | |
FS Achats de marchandises (y compris droits de douane) | | | 571 364.00 | |
FT Variation de stock (marchandises) | | | 18 758.00 | |
FW Autres achats et charges externes | | | 76 082.00 | |
FX Impôts, taxes et versements assimilés | | | 6 814.00 | |
FY Salaires et traitements | | | 84 312.00 | |
FZ Charges sociales | | | 32 560.00 | |
GA Dot. d’exploit. ‐ Dotations aux amortissements | | | 2 785.00 | |
GC Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions | | | 20 000.00 | |
GE Autres charges | | | 6.00 | |
GF Total des charges d’exploitation (II) | | | 812 681.00 | |
GG ‐ RESULTAT D’EXPLOITATION (I ‐ II) | | | 23 639.00 | |
GR Intérêts et charges assimilées | | | 14 450.00 | |
GU Total des charges financières (VI) | | | 14 450.00 | |
GV ‐ RESULTAT FINANCIER (V ‐ VI) | | | -14 450.00 | |
GW ‐ RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I ‐ II + III ‐ IV + V ‐ VI) | | | 9 190.00 | |
| |
| 4 - Compte de résultat (suite) | Montant année N | Montant année N-1 | | |
HA Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 34.00 | | | 34.00 |
HD Total des produits exceptionnels (VII) | 34.00 | | | 34.00 |
HE Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 1 382.00 | 7 576.00 | | 1 382.00 |
HG Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | 161 547.00 | | | 161 547.00 |
HH Total des charges exceptionnelles (VIII) | 162 929.00 | 7 576.00 | | 162 929.00 |
HI ‐ RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII ‐ VIII) | -162 895.00 | -7 576.00 | | -162 895.00 |
HK Impôts sur les bénéfices | -800.00 | 1 902.00 | | -800.00 |
HL TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | 836 354.00 | 878 440.00 | | 836 354.00 |
HM TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | 989 259.00 | 860 931.00 | | 989 259.00 |
HN BENEFICE OU PERTE (Total des produits ‐ Total des charges) | -152 905.00 | 17 509.00 | | -152 905.00 |
| |
| 5 - Immobilisations - Augmentations - Diminutions | Valeur brute en début d'année - Poste par poste | Réévaluation - Cessions | Acquisition - Valeur brute en fin d'année | |
0G ACQUISITIONS Total Général | 791 731.00 | | 160.00 | 791 731.00 |
I3 DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | | | 190.00 | |
I4 DIMINUTIONS Total Général | | | 791 891.00 | |
IO DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | | | 761 547.00 | |
IY DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | | | 30 153.00 | |
KD ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 761 547.00 | | | 761 547.00 |
LN ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 30 153.00 | | | 30 153.00 |
LQ ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 30.00 | | 160.00 | 30.00 |
| |
| 6 - Amortissements | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
0N AMORTISSEMENTS Total Général | 21 696.00 | 2 785.00 | | 21 696.00 |
QU AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 21 696.00 | 2 785.00 | | 21 696.00 |
| |
| 7 - Provisions | Montant en début d'année | Augmentation : dotation pour l'année | Diminution reprise | Montant en fin d'année |
6A sur immobilisations – incorporelles | | 161 547.00 | | |
6T Sur comptes clients | 20 000.00 | 20 000.00 | | 20 000.00 |
7B Total Provisions pour dépréciation | 20 000.00 | 181 547.00 | | 20 000.00 |
7C TOTAL GENERAL | 20 000.00 | 181 547.00 | | 20 000.00 |
UE dont dotations et reprises : ‐ d’Exploitation | | 20 000.00 | | |
UJ ‐ Exceptionnelles | | 161 547.00 | | |
| |
| 8 - Créances et dettes | Montant brut | Montant à moins d'un an | Montant de 1 à 5 ans | Montant à plus de 5 ans |
8B Fournisseurs et comptes rattachés | 99 339.00 | 99 339.00 | | 99 339.00 |
8C Personnel et comptes rattachés | 6 961.00 | 6 961.00 | | 6 961.00 |
8D Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 9 036.00 | 9 036.00 | | 9 036.00 |
UT Autres immobilisations financières | 160.00 | 160.00 | | 160.00 |
UX Autres créances clients | 83 504.00 | | | 83 504.00 |
VA Clients douteux ou litigieux | 40 000.00 | | | 40 000.00 |
VB T. V. A. | 3 179.00 | | | 3 179.00 |
VG Emprunts à 1 an maximum à l’origine | 580.00 | 580.00 | | 580.00 |
VH Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 420 657.00 | 64 797.00 | 280 214.00 | 420 657.00 |
VI Groupe et associés | 274 241.00 | | 274 241.00 | 274 241.00 |
VK Emprunts remboursés en cours d’exercice | 62 822.00 | | | 62 822.00 |
VM Impôts sur les bénéfices | 4 167.00 | | | 4 167.00 |
VQ Autres impôts, taxes et assimilés | 630.00 | 630.00 | | 630.00 |
VR Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 14 111.00 | | | 14 111.00 |
VS Charges constatées d’avance | 4 860.00 | | | 4 860.00 |
VT TOTAL – ETAT DES CREANCES | 149 982.00 | 149 982.00 | | 149 982.00 |
VW T.V.A. | 564.00 | 564.00 | | 564.00 |
VY TOTAL – ETAT DES DETTES | 812 007.00 | 181 906.00 | 554 455.00 | 812 007.00 |